知名集团工程进度款支付管理办法.docx

1、碧桂园集团工程进度款支付管理办法版本号：2021 年V1.0 版附件 2-1： 内部碧桂园集团工程进度款支付管理办法（2021 年 V1.0 版）（责编单位：集团成本管理中心成本管理部）编制/修订记录修订日期修订内容编辑人校验人审定人版本编号2020 年 1月碧桂园集团工程进度款支付操作指引刘良莲徐姝亚黄宇奘2020 年 V1.0版2020 年 5月碧桂园集团工程进度款支付管理办法刘向杨玉林杨翠珑2020 年 V2.0版2020 年 12月碧桂园集团工程进度款支付管理办法刘向杨玉林杨翠珑2021 年 V1.0版目 录9 / 9一、目的3二、适用范围3三、术语及定义3四、职责3五、管控原则5六、

2、流程描述6七、承责机制8一、目的进一步规范工程进度款支付管理，明确工程进度款的支付要求， 防范进度款超付风险。二、适用范围（一）适用于碧桂园集团各区域类工程进度款支付业务。（二）本文下管理要求不适用于市政能源、外装、前期土石方工程，上述工程的进度款支付按其对应发文执行；但本文下承责机制适用于所有工程类合同（即市政能源、外装、前期土石方工程执行本文承责机制并参与扣罚）。三、术语及定义（一）工程进度款：工程进度款是过程进度款、结算款、质保金三个内容的统称。其中：1. 结算款是指工程合同完成结算定案后，甲方扣除质保金向乙方支付的工程款项。2. 质保金是指甲乙方在签订合同时预留的作为质保期内修复工程质

3、量缺陷的费用。3. 过程进度款是指在工程施工过程中，按合同约定比例或节点计算的进度款；除结算款和质保金外的工程进度款原则上均属于过程进度款。四、职责若本项下内容与集团成本管理中心最新授权冲突的，请以授权总 表所示的权责内容为准。（一）项目部1. 负责核实施工单位报送的请款资料的齐备性和真实性。2. 负责核实现场形象进度的真实性。3. 负责项目工程类扣款管理，包括不限于扣款的责任划分、登记、引入和扣回等。（二）区域成本1. 负责对区域的工程进度款及合同动态金额做好管控，负责定期排查工程进度款管控问题，进行排名通报和预警。2. 负责核定应付工程进度款和当期产值的准确性。执行极简组织架构的区域，相关

4、成本业务可委托碧桂园成本共享平台实操和执行，其工作成果由区域成本承责。（三）区域营销（客关）1.施工单位报送质保金请款需求时，负责核定对应项目维修诉求是否已全部闭合（含工程完工、质量达标）。（四）区域运营1. 负责核实项目现场安全防护、文明施工、脚手架等措施的投入数量、规格、合格标准等的真实性及准确性。2. 负责监控项目现场形象进度管理。（五）区域财务1. 负责及时支付工程进度款，确保实付工程进度款的准确性。2. 负责核定工程进度款的支付方式。3. 负责核定调整工程造价的准确性。4. 负责执行并监督扣款扣回情况，严格按照请款中的扣款审批结果进行扣回。（六）区域总裁1. 负责对工程进度款申请的特

5、殊情况进行把关和决策，避免超付风险。2. 负责权限内工程进度款流程终审。（七）集团成本管理中心1. 负责工程进度款管控制度修编。2. 负责定期排查工程进度款管控问题，进行排名通报和预警。3. 负责工程进度款承责扣罚的执行。4. 负责权限内工程进度款流程终审。（八）集团运营管理中心负责定期排查工程进度款申报的现场形象进度的真实性。五、管控原则（一）工程进度款需按合同约定开展，按合同规定的支付节奏、付款比例及相关资料要求进行申报、确认、审批和支付；不得超形象进度请款、不得超合同约定比例或节点付款、不得超合同动态金额请款、不得线下请款。（二）不得进行工程借款，特殊情况由集团决策委员会（集团决策委员会

6、包括：集团提升办、运营、成本、财务）评定后报集团总裁终审。（三）签订合同时，区域须从严从紧审核合同金额，避免合同金额虚高导致超付风险。（四）工程施工过程中，区域须关注合同范围变化，当发生变化时，须及时变更合同金额并签订补充协议，避免因合同范围缩小导致超付风险。（五）区域需加强扣款管理（如甲指甲供材、第三方扣款、罚款、代缴款、借款等），工程进度款请款时及时引入扣款并提示财务扣除； 在支付工程进度款时，财务需严格落实扣款后再支付，避免因扣款未及时扣回导致超付风险。（六）区域需加强合同包干管理，通过包干锁定合同金额，确保精准支付工程进度款。在合同包干前，严控工程款支付比例。（七）区域需加强合同动态金

7、额管理，预算包干/结算初审等关键成本管控动作完成后，需及时变更合同金额并签订补充协议，系统将强控不得超合同动态金额请款，具体为：1. 合同结算未归档：累计应付工程款+累计待扣金额合同动态金额（即合同签约金额（含补充协议）2. 合同结算已归档：累计应付工程款+累计待扣金额结算金额。（八）、类工程进度款付款至合同动态金额的 40%、85%时， 报集团成本管理中心备案备查，同时报集团运营管理中心备案备查（主要核查形象进度的真实性）。（九）区域必须按合同约定比例和节点付款，若项目申请提高支付比例且支付比例超累计已完产值或合同动态金额的90%或不按合同节点付款的，申请流程报集团成本管理中心终审；若项目申

8、请提高支付比例但支付比例不超累计已完产值的 90%且不超合同动态金额的90%，申请流程由区域总终审。六、流程描述（一）施工单位根据合同约定的付款节点和原则，报送工程进度款申请资料至项目部，具体资料提交要求详见附件 2-1-1、类（除桩基类外）进度款资料表格、附件 2-1-2桩基类进度款资料表格、附件 3其他类进度款资料表格。（二）项目部收到施工单位报送的付款资料后，核实送审资料的齐备性和真实性（特别注意：申请进度款请款的，项目须确认现场实际进度是否与申报进度相符，不得虚报）。（三）项目发起 ERP 进度款/结算款/质保金支付审批流程，根据授权原则完成对应的付款审批，并注意以下事项：1. 针对需

9、要签订三方买卖合同的发包人指定品牌材料款,承包人在申请进度款时，该部分按当期产值的 100%全额申请；发包人付款时，100%全额扣除发包人已代付指定品牌的材料款（具体操作流程详见合同第五册合同附件附件 3）。2. 针对分阶段结算间隔时间较长（原则上间隔一年以上）的，若施工单位要求在最终结算定案前支付已分阶段结算部分的结算款，则按以下原则执行：（1） 若对应工程已办理竣备手续并取得竣备资料的，付款流程中上传对应竣备证明，则可支付对应工程的结算款（不含质保金）； 质保金按合同约定期限支付。（2） 若对应工程未能办理竣备手续并取得竣备资料的，为规避风险，只能支付至对应工程分阶段结算金额的 90%。3

10、. 关注合同条款中，对于安全文明组织措施项目费及脚手架费用、农民工工资支付的约定，并按合同约定支付此部分工程进度款。4. 关注是否存在应扣未扣款：项目梳理核实该项目的扣款落实情况，确保及时扣除全部应扣款。（四）对应流程终审后，财务通知承包人开具发票。（五）承包人凭审核后的相关资料到财务支取款项。七、承责机制（一）区域总、执行总、项目总、区域成本负责人、区域运营负责人为工程进度款管控的责任主体。（二）工程进度款付款金额超结算金额且无法扣回的，超付金额从相应责任人对应项目的成就共享中扣除。责任人及承担比例为：区域总（20%）、执行总（20%）、项目总（40%）、区域运营负责人（10%）、区域成本负

11、责人（10%），若部分区域没有执行总层级，则其承担的比例调整为区域总（30%）、项目总（50%）、区域运营负责人（10%）、区域成本负责人（10%），并进行排名及通报批评。除上述责任人外， 若发现工程进度款超付涉及其他责任人，也需承担相应责任，承担比例一事一议。涉及金额巨大的，移交审计核查。若责任人对应项目的成就共享奖金不能覆盖的，则由区域奖金池补扣兜底。（三）若因特殊原因超现场形象进度或合同约定请款但未如实申报并经授权审批，一经发现核实，相关责任人予以免职。（四）罚责实操指引1. 工程进度款付款金额超结算金额的判定条件：结算完成后（以结算流程归档为判定节点），累计应付工程款+ 累计待扣金额-

12、累计财务停止支付金额结算定案金额。2. 排查范围：2015 年起签订的合同，且在排查周期内已结算定案工程（结算流程归档）。3. 排查周期：每季度排查一次。4. 操作流程（1） 集团成本管理部于每季度，统一从明源系统中导出在排查周期内结算流程归档的台账，并筛选出台账中“累计应付工程款+累计待扣金额-累计财务停止支付金额”大于“结算定案金额”的工程； 并发出台账给区域复核。（2） 区域对集团筛选出的结算超付台账进行复核和确认，并按以下三类情况做好超付数据的反馈：经核实未超付：区域须提供证明反馈给集团成本管理部并在15 个工作日内调整线上数据以闭合。经核实超付，但可以扣回：按超付金额全额进行预扣回金额冻结，由集团成本管理中心提供预扣回金额冻结台账至财务资金管理中心，由财务资金管理中心从对应项目成就共享奖金中预扣回冻结，若该项目的成就共享不足扣时，从区域奖金池中补扣，待超付金额扣回及线上数据闭合后方可解冻此部分金额。经核实超付，且无法扣回：按上述处罚要求，由集团成本管理中心提供扣罚台账至财务资金管理中心，由财务资金管理中心从对应项目对应责任人的成就共享奖金中扣除，若对应责任人在该项目的成就共享不足扣时，从区域奖金池中补扣。附件请详见成本管理部知识库。附件：2-1-1.、类（除桩基类外）进度款资料表格2-1-2.桩基类进度款资料表格2-1-3.其他类进度款资料表格