资产清查工作报告.docx

1、附件一*市XXX单位资产清查工作报告单位名称(盖章)单位负责人资产清查负责人财务负责人联系电话邮编单位地址二七年月日目录一、单位基本情况二、资产清查总体情况三、资产清查工作结果四、行政单位资产核实申报表五、事业单位资产核实申报表六、行政单位申报处理资产损益、资金挂账事项明细表七、事业单位申报处理资产损益、资金挂账事项明细表八、资产清查工作的成效、存在的问题及整改措施九、其他需要说明的事项十、备查材料资产清查工作报告根据南京市行政事业单位资产清查工作实施方案、南京市行政事业单位资产清查核实暂行办法及国家有关资产清查的制度、政策，我单位已经按时完成资产清查工作，并经会计师事务所资产清查专项核查审计

2、，现将有关资产清查的工作情况报告如下：一、单位基本情况本单位成立于年月，是行政/事业单位，主管部门是，法定代表人是，人员编制人，在编干部职工人，实有人员（含临工）人。单位主要职能为。二、资产清查总体情况（一）清查基准日本单位资产清查基准日是2006年12月31日（二）工作起止日期本单位于2007年月日至2007年月日期间进行了资产清查工作。（三）资产清查工作具体组织实施情况三、资产清查工作结果（一）资产清查结果通过对本单位资产及资产损益情况的清查，本单位的清查数为：资产总额元，负债元，净资产元，其中：固定资产元，资产清查待处理元，经营资产元，2006年经营收入元。主要固定资产情况表资产名称数量

3、单位办公用房建筑面积平方米其中：产权属市级机关事务管理局的面积平方米汽车辆其中：公务用车辆计算机台其中：台式计算机台便携式笔记本电脑台服务器台小型机台经营的资产房屋建筑物平方米土地平方米设备设施台交通运输设备辆其他资产单位经营的资产及其收益情况的说明资产清查结果情况表单位：元项目资产总额负债总额净资产备注清查基准日账面数会计差错调整数调整后账面数清查报表账面数清查变动数增加数减少数清查数（二）单位清查出的会计差错调整及核查审计情况截止2006年12月31日，本单位账面资产总额为元，此次资产清查中发现会计差错影响汇总资产总额减少（增加）元，调整后汇总资产总额的资产清查基准数为元。单位财务清查时共

4、调整会计差错笔，金额元；经核查认定的会计差错共笔，金额元。我单位已售未销帐职工住房共套，建筑面积共计平方米，账面原值万元。这次房改房调整账面数为元。具体情况为：（科目、类别、名称、金额、原因等）会计差错核查审计认定情况表单位：元会计差错科目调整数核查审计认定数认定原因及依据备注合计（三）单位清查出的资产损益及资金挂账情况截止2006年12月31日，本单位资产总额的基准数（差错调整后的数字）为元。1、资产损失及资金挂账情况；本单位此次资产清查中，资产损失元，占资产总额账面值的%。主要包括流动资产损失元、固定资产损失元、对外投资（有价证券）损失元、无形资产损失元、其他资产损失元，资金挂账元；具体情

5、况为：2、资产盘盈情况；本单位此次资产清查中，资产盘盈元，占资产总额账面值的%。主要包括流动资产盘盈元、固定资产盘盈元、无形资产盘盈元、其他资产盘盈等元；具体盘盈原因及入账情况为：（四）单位申报处理的资产损益本单位在此次资产清查中，共申报处理资产损失元，申报处理的资产损失占资产总额的基准数%，其中：流动资产损失元，固定资产损失元，对外投资损失元，无形资产损失元，其他资产损失元。本单位申报处理资产盘盈元。申报处理的盘盈资产占单位资产总额账面值的%。其中流动资产盘盈元，固定资产盘盈元，对外投资盘盈元，无形资产盘盈元，其他资产盘盈元。本单位申报处理资产挂账元。本单位申报处理数总额元，其中：单位处理数

6、元，主管部门处理数元，财政部门处理数元。（五）经会计师事务所核查审计确认的资产盘盈元，资产损失元，资金挂账元。具体为：填写资产核实申报表、申报资产处理资金挂帐事项明细表。四、行政单位资产核实申报表（A3纸打印）（见附表）五、事业单位资产核实申报表（A3纸打印）（见附表）六、行政单位申报处理资产损益、资金挂账事项明细表（A3纸打印）（见附表）七、事业单位申报处理资产损益、资金挂账事项明细表（A3纸打印）（见附表）八、资产清查工作的成效、存在的问题及改进措施（一）成效（二）存在的资产管理问题及原因分析（三）存在的财务管理问题及原因分析（四）相应的改进措施九、其他需要说明的事项）十、备查材料1、2、

7、3、行政单位资产核实申报表填报单位：金额单位：元项目行次账面数清查变动数处理数申报核实数核查审计认定数项目行次账面数清查变动数处理数申报核实数核查审计认定数增加减少单位处理数部门处理数财政部门处理数增加减少单位处理数部门处理数财政部门处理数栏次12345678栏次910111213141516一、资产合计1三、负债合计16现金2应缴预算款17银行存款3应缴财政专户款18其中：外币存款4暂存款19有价证券5应付工资（离退休费）20其中：国债6应付地方（部门）津贴补贴21暂付款7应付其他个人收入22库存材料823固定资产9四、净资产合计24财政应返还额度10固定基金25其他资产11结余26资产清查

8、待处理122713五、预收下年经费28二、预拨下年经费1429资产部类合计15负债部类合计30注：1、单位处理数：指行政单位根据资产核实有关规定，在规定权限内，应自行处理的资产盘盈、损失数额，核减时以负数填列。2、部门处理数：指各部门根据资产核实有关规定，在规定权限内，对所属行政单位的资产损益事项进行核实批复处理的资产盘盈、损失数额，核减时以负数填列。3、财政部门处理数：指应由财政部门批复处理的资产盘盈、资产损失、资金挂账数额，核减时以负数填列。4、申报核实数=账面数+单位已处理数+部门已处理数+财政部门处理数5、本表由行政单位填报，核查审计认定数由核查审计的会计师事务所填写。事业单位资产核实

9、申报表填报单位：金额单位：元项目行次账面数清查变动数处理数申报核实数核查审计认定数项目行次账面数清查变动数处理数申报核实数核查审计认定数增加减少单位处理数部门处理数财政部门处理数增加减少单位处理数部门处理数财政部门处理数栏次12345678栏次910111213141516一、资产合计1四、负债合计29现金2借入款项30银行存款3应付票据31财政应返还额度4应付账款32应收票据5预收账款33应收账款6其他应付款34预付账款7应缴预算款35其他应收款8应缴财政专户款36存货9应交税金37其中：材料10应付工资（离退休费）38产成品11应付地方（部门）津贴补贴39未完项目成本12应付其他个人收入4

10、0对外投资13其他负债41其中：债券投资1442固定资产原值15五、净资产合计43减：累计折旧16事业基金44固定资产净值17其中：一般基金45无形资产18投资基金46其中:土地使用权19固定基金47其他资产20专用基金48资产清查待处理21事业结余4922经营结余50二、预拨下年补助23其他净资产512452三、地勘工作支出合计25六、预收下年补助53265427七、地勘工作拨款55资产部类合计28负债部类合计56注：1、单位处理数：指行政单位根据资产核实有关规定，在规定权限内，应自行处理的资产盘盈、损失数额，核减时以负数填列。2、部门处理数：指各部门根据资产核实有关规定，在规定权限内，对所

11、属行政单位的资产损益事项进行核实批复处理的资产盘盈、损失数额，核减时以负数填列。3、财政部门处理数：指应由财政部门批复处理的资产盘盈、资产损失、资金挂账数额，核减时以负数填列。4、申报核实数=账面数+单位已处理数+部门已处理数+财政部门处理数5、本表由事业单位填报，核查审计认定数由核查审计的会计师事务所填写。行政单位申报处理资产损益、资金挂账事项明细表填报单位：金额单位：元项目行次申报损益金额损益类型（盘盈/损失/挂账）资产分类证据索引编号证据数量备注栏次123456损益事项内容1234567891011121314151617注：1、“申报损益金额”列，增加单位权益的填报为正数，减少单位权益

12、的填报为负数。2、各类资产损益（资金挂账）事项应逐项填列。3、“资产分类”，固定资产按国家标准固定资产分类与代码及其第一号修改单（GB/T14885-94）填列，其他按会计科目填列。事业单位申报处理资产损益、资金挂账事项明细表填报单位：金额单位：元项目行次申报损益金额损益类型（盘盈/损失/挂账）资产分类证据索引编号证据数量备注栏次1234损益事项内容1234567891011121314151617注：1、“申报损益金额”列，增加单位权益的填报为正数，减少单位权益的填报为负数。2、各类资产损益（资金挂账）事项应逐项填列。3、“资产分类”，固定资产按国家标准固定资产分类与代码及其第一号修改单（GB/T14885-94）填列，其他按会计科目填列。