我国电子货币的风险化研究.doc

1、我国电子货币的风险化研究摘 要电子货币(ElectronicMoney)，是指用一定金额的现金或存款从发行者处兑换并获得代表相同金额的数据，通过使用某些电子化方法将该数据直接转移给支付对象，从而能够清偿债务。电子商务中，银行是连接生产企业，商业企业和消费者的纽带，起着至关重要的作用，银行是否能有效地实现电子支付已成为电子商务成败的关键。虽然我国电子货币的发展还处在起步阶段。如同传统货币支付系统一样,电子货币系统在其运作过程中存在各种各样的风险,而这些风险对系统正常运行和发展将会产生巨大的潜在威胁。尽管在电子货币出现的初期这些风险并不突出,但随着电子商务的兴起、消费者现代金融意识的增强及金融创新

2、的不断涌现,电子货币将会涉及到越来越多的参与机构,它们都不同程度地在未来通过电子货币而极容易影响到经济健康发展。因此高度重视电子货币本身所蕴涵的风险,并尽早研究寻找控制系统可能存在的风险危害就具有极其重大的意义。关键词：电子货币；风险；电子商务The Study on the risk of our country electronic currencyAbstractElectronic currency (Electronic Money) , refers to the use of a certain amount of cash or deposits from issuer con

3、vertible and represent the same amount of data,the data will be transferred directly to the object through the use of some electronic payment methods, so as to be able to pay off the debt. In electronic commerce, the bank is connected production enterprises, commercial enterprises and consumers link

4、, plays a vital role, banks can effectively achieve the electronic payment has become the key to the success of electronic commerce.Although the development of electronic money in our country is still at the starting stage. Similar to the traditional payment systems, electronic money system has vari

5、ous risks in the process of operation, and these risks have huge potential threat to the normal operation of the system and the development of will.Although early in the electronic money these risks is not prominent, but with the increase of financial innovation and the rise of e-commerce, consumer

6、awareness of modern finance are constantly emerging, and relates to the electronic currency will to participate in more and more institutions, they have different degree in the future through the electronic currency and very easy to affect the healthy development of economy. Therefore attach great i

7、mportance to risk of electronic money itself contains, it is of great significance to study and search for possible risk control system.Key Words：Electronic currency；Risk；Electronic commerce；- II -我国电子货币的风险化研究目 录独创性说明2摘 要IAbstractII一、引言2 （一) 电子货币的涵义.2（二）电子货币的产生2三、电子货币的种类与性质5（一）电子货币的性质5（二）电子货币的种类5（一）

8、我国的电子货币系统缺乏健全的信用机制6（三）法律法规不完善7（四）电子货币给反洗钱工作带来新的挑战7（五）电子货币的负面作用日益凸现8五、电子货币风险性分析8（一）安全风险。8（三）面临信誉风险9（四）导致中央银行丧失货币发行权9（六）削弱货币政策效果风险。9六、降低电子货币的风险性的措施和办法10（二）有效地控制操作风险11（三）根据电子货币发展的需要完善相关的法律法规11（四）建立电子货币产品的担保、保险或其他损失分担机制11结论14参考文献15辽东学院结课论文版权使用授权书16附录A 演示文稿17结课论文撰写情况评分表22一、引言随着网络时代的来临和电子商务业务的繁荣，使人们改变了对传统

9、经济理论教条的盲从，同时也使得金融理论和金融产业结构发生了深刻变化。电子货币也进入了一个空前的发展阶段。目前电子货币充斥着各种网络银行、网络业务、虚拟物品交易等活动中，个别国家如韩国、美国，网络交易方式已基本上代替了传统交易方式。虽然电子货币在我国起步较晚，但已表现出了旺盛的生命力，相信随着虚拟交易的日益普及，对于电子货币的需求会大大增加。（一）电子货币的涵义什么是电子货币？简单来说，电子货币就是现实生活中的现金和存款，是一种既非纸币又非硬币的全新形式的“货币”。简单来说，用一定金额的现金或存款从发卡者处兑换并获得代表相同金额的数据，通过使用某些电子化方法将该数据直接转移给支付对象，从而能够清

10、偿债务。该数据本身即可称作电子货币。因此，电子货币也可被分割、易于携带，电子货币也同样担负价值尺度、流通手段、支付手段、储藏手段等职能。但电子货币是虚拟的数字货币，依托电子信息网络进行流通，其运行的最大特点是无纸化和信息化。从具体形式上概括起来有以下几种：(1)信用卡(2)IC卡、智能卡(3)电子支票(4)电子现金等。（二）电子货币的产生在计算机网络技术快速发展的推动下，世界经济在生产、流通、消费的各个领域发生了革命性的变化，人类社会正逐步向信息社会迈进。20世纪80年代,美国最早开始了电子货币的研究、试验。随后英、德等欧洲国家也相继研发电子货币。而20世纪末,电子商务在世界范围内的兴起,使得

11、银行已经能够利用计算机应用系统将支付过程的“现金流动”、“票据流动”等进一步转变成计算机中的“数据流动”。资金在银行计算机网络系统中的转帐和划拨正在以以人类肉眼看不见的方式进行。之后全球的电子商务开始迅速发展，网上金融服务在世界范围内展开。因此，电子货币作为一种全新形式的“货币”应运而生。二、电子货币优缺点通过和传统货币的对比，可发现电子货币具传统货币无可比拟的几个优点：1.在面对大量货币的传送时，电子货币通过网络通讯即可实现，而传统货币要实现这一点则需大费周折，还需要保安人员押送，无形中增大了运行成本。2.使用电子货币不需要面对面交易，所以你和商家即使离得很远，也没关系。3.使用电子货币可透

12、支，可以先向银行贷款，提前使用货币，这是传统货币所不具备的。4.电子货币的使用将极大地提高资金运行的效率，降低结算成本，能利用网络迅速完成款项的收支及资金的调拨，显著地提高了资金运营的效率，而传统的货币结算主要依靠的是银行与客户面对面的进行人工操作，复杂费时。5.电子货币的普及将加快金融全球化的进程。电子货币与网络技术的结合，将跨越时空的限制，使国际贸易变得非常简单。但，同时也可以发现电子货币的风险：第一，由于发行主体不确定不统一，不同类型、信誉差异很大的电子货币必然同时流通，势必会出现鱼龙混杂的现象，甚至为电子假币、伪造欺诈等不法活动提供可能，从而严重影响正常的货币流通秩序，降低电子货币的流

13、通效率，最终必将损害消费者和使用者的利益，甚至引发社会动乱。第二，电子货币的发行只要其服务网络足够大，能覆盖所有行业和所有的消费、服务场所，那么电子货币持有人要求兑换纸币的可能性就会大大降低。电子货币系统的经营者只需较低的准备金就可应付用户的提取。显然，过低的准备金在意外事件发生时会给电子货币系统带来挤兑风险。第三，电子货币发行人可将准备金以外的纸币贷放出去，当他意识到贷放出去的货币也都在电子货币系统内流转时，就会产生发放电子货币贷款的冲动，以谋求超额利润。对一个国家的财政、金融体系所带来的冲击是巨大的，产生的后果也是十分严重的。它涉及到国家货币总量的控制及宏观经济调控等方面的问题。第四，由于

14、电子货币的发展前景比较好，存在很大的发行利润空间，并且对发行者的资格限制、技术限制较低，在鼓励市场竞争和技术创新的前提下，会有大量的竞争者进入该领域，如何控制电子货币发行者及其行为也会成为一个很大的问题。第二，运行风险。电子货币是一种特殊的网络产品，必须借助于有形的网络设备和无形的计算机运行程序才能实现流通。而开放网络的设备和程序极其复杂，任何一个环节的故障都可能对电子货币支付系统造成威胁，这就是电子货币的运行风险。运行风险产生的原因是多方面的，包括自然灾害和环境因素的影响，第三，流动性风险。流动性风险是指专门从事电子货币业务的银行，在资产到期时不能无损失变现的风险。当电子货币发行主体没有足够

15、的资金满足客户兑现电子货币或结算要求时，就会面临流动性风险。电子货币的流动性风险同电子货币的发行规模和发行余额有关。其发行规模越大，未用于结算的余额越多，其赎回所需的等值传统货币的数量也就越多。第四，安全和信用风险。信誉风险主要发生在电子货币发行机构。当电子货币系统出现功能失常、安全失当、伪币充斥而又不能很好地及时解决这些问题以及不利的新闻报道都会影响发行机构的信誉。电子货币系统容易遭受黑客的恶意或非恶意攻击,一旦遭受攻击就会严重影响客户对这一电子货币的接受程度。电子货币只能依赖于加密、数字签名等手段而无法通过物理方式加以防伪。伪币的大量出现将会带来系统和发行机构的重大损失从而威胁到发行机构的

16、金融稳定性。此外,消费者的信用卡号和密码等身份数据可能会被盗用,从而引发财产损失和透支等责任纠纷。如果电子货币系统没有识别伪币和欺诈及其他安全措施,就不能防范这些信誉风险,进而形成整个电子货币系统的信誉危机。第五，操作风险。操作风险是在内部控制和信息系统存在缺陷时可能导致不可预期的损失。该风险通常与不适当的操作和内部控制程序、信息系统失败和人工失误密切相关。不适当的操作程序和内部控制会使电子货币系统参与机构在运作过程中陷入潜在的欺诈和伪币的困挠之中,甚至导致系统瘫痪。由于电子货币是以现金这一特定形式存在,操作程序和内控存在漏洞就会使来自于员工、消费者和商家的欺诈风险特别高,伪币也极易乘虚而入。

17、信息系统的可靠性也是电子货币系统正常运作的关键因素。信息系统失败影响防范系统运作失常和失误所必备数据必要的完整性,最坏的情况可能导致业务中断,给发行机构造成巨大损失。此外,员工不能胜任其岗位的业务能力可能增加要求发行机构补偿损失的人工失误的风险。操作风险还会引发发行机构的信誉风险,它不仅存在于电子货币发行机构,还以其他不同的表现形式存在于电子货币系统的其他发行机构。第六，法律风险。适用于电子货币系统运作过程的法律框架的不完善及电子货币交易的特征可能会给具有合约权利和义务的参与机构带来不良影响。包括(1) 商业法规存在某些空挡或不适用而难以解决合同各方之间存在的争端。由于电子货币才刚刚兴起并处在

18、迅速发展时期,现存的法律法规不可能涵盖电子货币运作和交易各合同方的争议和纠纷。(2)电子货币的匿名性,C2C的交易方式及单个交易难以追踪等特征为洗钱、逃税等犯罪活动提供便利。第七，利率和汇率风险。利率风险是指电子货币发行机构因利率和外汇汇率的变动而蒙受损失的可能性。提供电子货币的网络银行因为利率的不利变动，其资产相对于负债可能会发生贬值，该银行因此将承担相当高的利率风险。同时，电子货币以光速在互联网上流通，会造成利率变动的加快，传统的以利率为货币中介目标的货币政策将受到挑战。而由于网络银行的全天候无边界特性及电子货币的快捷性，经营者可能更易于从事跨国界交易和国际金融业务，当外汇汇率变动时，也可

19、能使其资产负债表中的项目出现亏损，从而面临更大的汇率风险。三、电子货币的种类与性质（一）电子货币的性质电子货币是以计算机技术手段为依托，通常以各类电子设备(如智能卡)及计算机存储器为价值载体的货币。电子货币是一种信息货币，是价值传送的无纸化，是可以进行支付的准通货。对于电子货币是否构成货币的问题在学术界尚有争论。一般认为，对电子货币是否构成货币的一种，应该视具体情况个案处理。对于信用卡、储值卡类的初级电子货币，只能视为查询和转移银行存款的电子工具和对现存货币进行支付的电子化工具。而类似计算机现金的现金模拟型电子货币，则是由初步具备了流通货币的特征。但是，要真正成为流通货币，还应当具备以下几点：

20、1.被广泛的接受为一种价值尺度和交换中介，而不是仅作为一种商品。2.流通自由，具有完全的课兑换性。本身能够成为价值的保存手段，而不需要通过收集、清算、结算来实现其价值。4.必须是不依赖于银行和信用机构的用于清偿债务的最终手段，接受给支付的一方无需保有追索权。5.完全的不特定物，支付具有匿名性。（二）电子货币的种类电子货币通常在专用网络上传输，通过POS.、ATM机器进行处理。近年来，随着Internet商业化的发展，网上金融服务已经开始在世界范围内开展。网络金融服务包括了人们的各种需要内容，网上消费、家庭银行、个人理财、网上投资交易、网上保险等。这些金融服务的特点是通过电子货币进行及时电子支付

21、与结算。电子货币的种类和形式又有了进一步的发展。而正是这样才构成了电子货币的种类繁多。1.储值卡。是指某一行业或者公司发行的可替代现金用的IC卡或者磁卡。2.信用卡。是银行或专门的发行公司发行给消费者使用的一种信用凭证，是一种把支付与信贷两项银行基本功能融为一体的业务。3.存款利用型电子货币（电子支票）。是一种电子支付方法，其主要特点是通过计算机通信网络安全移动存款以完成结算。4.现金模拟型电子货币（电子现金）。是一种现金的加密序列数，他可以用来表示现实中各种金额的币值。5.电子钱包。是电子商务活动中网上购物顾客常用的一种支付工具，是在小额购物或者购买小商品时常用的新式钱包。四、电子货币发展的

22、现状分析我国电子货币发展状况及存在问题分析相对于发达国家而言，中国的电子货币起步较晚。如果以银行发行信用卡作为中国电子货币诞生的标志来衡量，也只是20世纪80年代后期的事情。由于国情的缘故和信用概念在中国商品经济发展初期没有市场基础，一直到80年代中后期，随着金融体制改革的深化银行被推向市场，商品经济的生存竞争意识才迫使中国的银行界开始思考电子货币的发展策略。（一）我国的电子货币系统缺乏健全的信用机制不健全的市场信用机制是阻碍我国电子商务发展的瓶颈。在美国，已经形成了一个完整的框架体系，他们设计了一整套调查和评估消费者个人信用的指标，包括可靠性、信用等级、偿付能力、人品以及一般信誉。由于信用机

23、制基础牢固，持卡人可以通过信用卡消费，风险小而且方便快捷。他们以银行为商品交易的核心，和买卖双方建立起一种三角形的稳定关系，以相互制约和相互监督的形式，把交易建立在以信用、担保为基础的平台之上。就目前而言，我国无论是企业还是个人，还未普遍建立完善的信用体系，也没有同意的信用认证机构，先进交易还占主导地位（二）网上支付渠道不畅电子支付是解决电子商务的关键环节，也是电子上午最终得以实现的关键，任何一笔交易最终都要归结到资金的支持与结算上来。从我国电子商务的实际情况看，大部分电子交易都是通过传统的支付方式，如货到付款、通过邮局汇款、通过传统的银行转帐等方式进行贷款的支付与结算。虽然近年来，我国网上银

24、行发展较快，一些商业银行纷纷建立了网上银行，提供网上支付业务，但其业务仅限于电子银行业务的初级阶段，并且限制条件多、确认时间长、效率低下。并且缺乏统一的网上交易使用的支付工具，譬如说存在支付宝、贝宝、财付通等，他们没有实现网上交易平台的跨平台使用，使得用户在日常交易使用中需要一个网上银行注册多个交易平台帐号，电子货币的转换使得在不同平台上进行购物变得很麻烦，而且过多的帐号密码往往会让用户感到很头痛。这些都限制了我国电子商务的发展。可以说，至今我国尚没有真正解决电子交易的网上支付问题。（三）法律法规不完善电子商务是一个全新的领域，是在虚拟社区中进行的商务活动，具有不同于传统商务活动的特殊性。相对

25、于电子商务的发展，其立法相对滞后。如票据法不承认经过数字签章的非纸质电子票据的支付和结算方式，经济合同法不承认电子合同的有效性，在线交易当事人权利义务的认定用现行法律是难以适用的等等。而我国发展电子商务的有关政策不够明朗，尤其是专门用于保障企业电子商务发展的相应的法律法规尚不健全，特别是电子支付安全、隐私权保护、电子签名、商业合同认证、纠纷调解、网上打假等问题的解决还缺乏相应的游戏规则和制度参照坐标。电子货币的发行主体难以确定。我国目前并没有关于电子货币的专门立法，仅仅在l999年颁布的银行卡业务管理办法及2004年颁布的电子签名法中对电子货币有所涉及。银行卡业务管理办法规定了储值卡属于银行卡

26、，却没有明确规定非银行是否可以发行储值卡。电子签名法主要是规定了电子签名及其认证，为电子签名技术应用于电子货币提供了法律保障，却没有涉及电子货币概念、电子货币发行主体等相关问题。发行主体的不确定性极易造成对电子货币监管的失控。此外电子货币相关方发生纠纷的责任难以确定。电子货币从根本上改变了传统的支付方法，通过电子货币赖以生存的计算机网络系统，能在瞬间内完成资金的支付和划拨。资金划拨涉及的当事人很多，除了顾客本人、网上银行等发行主体外，还包括资金划拨系统经营主体、通讯线路提供者、计算机制造商或软件开发商等众多相关方。当出现某种故障无法准确进行资金划拨时，很难确定各方所应承担的法律责任。除此之外客

27、户隐私权有泄露风险。一方面，电子货币的发行主体通常也发行私人和公共密钥、从事密钥的管理，而密钥事关客户的个人数据隐私，这些资料一旦公布，对客户将造成较大的影响。另外，也不排除电子货币发行主体向第三者出售这些数据资料牟利的可能性。另一方面，发行主体保存着电子货币使用者的交易记录及其他基本信息，如果将这些合法收集的资料用于所声明的目的以外的事项，将给当事人造成重大损失。可见，电子货币有可能带来客户的隐私权保护问题。因此，完善相关的法律、法规及税收政策已成为当务之急。（四）电子货币给反洗钱工作带来新的挑战电子货币的出现突破了时空限制，其交易具有明显的匿名性、数字化等特征。法律上对传统洗钱方式进行控制

28、的重点在银行，主要是通过银行对交易的记录和调查来预防和发现洗钱犯罪活动。这是因为，在电子货币出现以前，洗钱犯罪活动是以银行为中介进行的，银行具有控制客户活动的能力，而且洗钱活动时利用了有形货币。然而电子货币的出现则对反洗钱提出了挑战。随着越来越多的非银行机构成为电子货币的发行主体，许多发行人为了使电子货币更具有吸引力而为电子货币的使用提供了便利，比如匿名性、消费者之间自由转让等等，这就使得对电子货币的每笔交易进行跟踪变得十分困难。对于在网络上交易的用户来说，有些电子货币甚至允许个人之间的资产在没有统一清算、没有金融机构干预的情况下实现“钱包到钱包的交易”，而不必向对方透露有关财务信息。这种交易

29、行为依靠系统设计完成，不会留下传统上的犯罪证据，给反洗钱的执法机构带来了难以逾越的障碍。而且，随着电子货币的不断推广与电子货币支付体系的完善，世界上任何地方的人都可以与其他地方的人使用电子货币通过网络即时交易，而不受任何地域限制。电子货币的使用将引发管辖权上的法律冲突。由于涉及隐私权的保护，不同国家在对电子货币监管上存在差异。这使得洗钱者能够更容易地隐藏交易资金的真实属性。同时，网基类电子货币划拨很难确定发生的地点。在调查这类案件时，执法者首先就会面临管辖权的冲突。这些都对国际刑事司法合作提出更高的要求。电子货币的应用给社会经济生活带来便利的同时，也给洗钱犯罪提供了便利，藏匿和转移赃款变得更加

30、容易，识别和发现洗钱活动变得更加困难，因此反洗钱工作面临新的挑战。（五）电子货币的负面作用日益凸现近年来网基电子货币大量涌现，而且部分网基电子货币已经开始走出虚拟的网络世界，进入现实的应用，给不法分子带来可乘之机：一是网上“倒卖”虚拟货币冲击正常的金融体系。二是利用虚拟货币经营网上赌场，逃避监管。五、电子货币风险性分析随着各大银行业务的不断推进，电子商务中的电子货币正在以更为完善多样的服务，赢得更广泛的用户。但是由于还没有真正发展起来，有些根本问题还没解决。（一）安全风险。1、安全认证的标准不统一。电子货币不同于纸质货币，纸币可以通过物理手段防伪，而电子货币依赖于加密算法、数字签名等技术手段。

31、当电子货币的编码和关键技术数据被掌握时，伪造起来很容易，从而严重影响正常的货币流通秩序，降低了电子货币的流通效率。这就要求对电子货币安全技术系统的认定具有相配套的法律约束和保障，但是我国已有的网上银行所采用的安全认证方式各不相同，国家并没有一个明确的标准。2、虚拟交易安全性下降。电子货币将以前孤立的系统环境转变成开放的充满风险的环境，电子货币产品也增加了一些诸如鉴定、认可、完整性方面的问题，安全崩溃可能在消费者、商家或发行者任何一个层次上发生。比如，恶意透支、混入病毒、盗取密码、制造伪卡、黑客入侵等都对电子货币的安全性提出了挑战。（二）存在流动风险电子货币可能产生突然的需求剧增，而电子货币的发

32、行机构不可能保持用于赎回电子货币的等额的传统货币准备，这就会导致电子银行业务服务机构发生流动性危机。（三）面临信誉风险电子货币只能通过加密数字签名等手段加以防伪。对于非金融机构类电子货币而言，电子货币业务尚处于监管真空，其业务没有实行准入管理。在这种情况下，发行主体吸存了社会公众大量的预付资金，这种“先接收付款，后提供商品”的经营模式，容易形成违约收益大于违约成本的情形，引发信用风险。而且，对于信用卡来说，由于缺乏信用约束，如果一些人利用虚假证明，伪造身份证件、担保资料等骗取银行信用，或者持卡人恶意透支，拒不履行义务或逃避履行义务，就构成了电子货币的信用风险。由于电子货币发行主体或客户之外的原

33、因导致的错误、渎职和欺诈等结果或行为，也会迫使发行主体承担信誉风险。例如在提供电子服务过程中，由于电力终端、网络拥塞等各种原因可能导致通讯中断，如果不能对未完成的操作进行撤销和备份，就容易引起数据错误，从而影响电子货币发行主体的信誉。如果关键技术和数据被掌握，伪币大量涌现将给发行机构带来重大损失。另外，网上的木马程序，将电子货币持有人的信用卡号和密码等身份数据盗用，会导致财产损失，产生整个电子货币系统的信誉危机。（四）导致中央银行丧失货币发行权网上金融市场由信誉卓著、实力雄厚的信用机构来取代中央银行发行竞争性的电子货币，是一种比中央银行垄断电子货币发行权更有效的制度安排。（五）产生中央银行损失

34、铸币税收入的风险对中央银行利益产生一定威胁，中央银行收入的主渠道之一是中央银行从资产与负债的利息差中获利，即所谓“铸币税收入”。当电子货币的竞争性发行机制得以确立，央行所发行的货币被明显取代，中央银行的“铸币税收入”将大幅减少。（六）削弱货币政策效果风险。尽管目前电子货币仍然依托于传统的通货，但其日益广泛的应用，将不可避免地对传统的通货产生替代效应，并衍生出一定的金融风险，直接导致了网络经济社会中货币供给渠道、货币乘数和供给机制的变化，使中央银行的货币控制能力受到影响的有效性会逐渐下降。现金流量是中央银行用来控制私人银行货币及信贷扩张的杠杆。从货币供应量来看，电子货币部分替代流通中的货币,部分

35、通货以数字化、虚拟化形式出现，而中央银行发行的用于流通的货币是整个货币供给的一部分，因此对流通中货币的影响会直接影响到货币供给；从货币需求量来看，电子货币对货币需求的影响主要表现在电子货币部分替代流通中的现金,加快了货币流通速度，从而对货币的需求会减少。因此，电子货币的出现会对货币供应量、超额准备金和基础货币等货币政策中介指标产生影响，使他们难以测度，会潜在地影响到货币政策的制定，削弱货币政策的效果。（七）新的风险产生银行存款要有信誉良好、资金雄厚、服务优质的金融机构保障，储户才敢将现金存入银行。电子货币需要有计算机网络平台的支持。没有平台支撑，电子货币无法使用。而这些平台和第三方的存在也带来

36、了新的风险。如以前曾出现过的黑客攻击，造成很多客户银行卡中资金被盗的案例。六、降低电子货币的风险性的措施和办法（一）建立完善的电子货币支付系统安全性一直是电子货币使用过程中最为关注的问题，就总体形势来看，为保证Internet下信用卡支付的安全性，VISA、Mastercard、Microsoft、Netscape和GTE等专门签订了Internet信用卡支付的安全电子交易协议，以期建立更加安全的Internet信用卡支付系统。正在运行的无条件匿名电子支付系统和可记录的匿名电子现金支付系统能在相当程度上保证电子货币支付的安全性。但是由于网络安全技术的局限，人们对银行电子货币安全性的担忧并未减轻

37、，任何经营电子银行业务和电子货币业务的机构都希望他们的帐户管理和风险管理系统能受到严格的控制，能够防止虚假电子货币在系统上进行交易。但事实上，由于计算机技术的发展，多条信息途径的使用，系统的安全性越来越难以得到保证。计算机黑客可以在任何地方通过网络进入电子银行系统。安全性风险的防范越来越重要。对于电子货币业务，如果安全系统被破坏，则可能导致欺骗业务发生。而对于其他形式的电子银行业务，未经授权的闯入既可为银行带来直接损失，也可以产生其他问题。例如电脑黑客通过网络闯入电子银行业务系统，寻找使用客户的机密材料，使客户利益受损。而缺乏对系统的严密控制，外部的第三者闯入系统设置病毒，会给银行带来更大的损

38、失。电子银行及电子货币既可能遭受外来者入侵，更容易受到内部职员的破坏。某些心术不正的职员可通过在暗中获得的数据进入客户的帐户窃取资金，而另外一些职员不经意的错误也可能对银行计算机系统的运行产生危害。这就要求商业银行继续努力，建立真正完善和安全的电子货币支付系统，促进电子货币业务的发展。（二）有效地控制操作风险子货币发行机构要确保实施稳健的管理和会计程序以及适当的内部控制程序。如果电子货币系统的管理还试涉及到第三方(如委托人),则发行机构与第三方通过合约安排有权对发生于第三方的操作风险进行适当的监控。控制操作风险主要坚持以下几个原则:采取适当的操作程序、内部审计和其他防范措施。内部员工胜任其工作

39、。 3.开发的信息系统能提供实时、准确和安全的资料。 4.技术及操作系统程序应具有处理意外事故的紧急对策以保证关键性操作的持续性。（三）根据电子货币发展的需要完善相关的法律法规我国电子货币出现的时间不长,但各商业银行和非银行机构已开发出为数不少的电子货币应用于电子商务和消费支付活动,其发展势头十分向好。因此,制定和明确电子货币规范化运作的一系列相关的法律法规应该尽早提上议事日程。1.相关的法律法规应明确界定电子货币系统涉及到的各参与机构的权利和义务范围,并以明细的条款规定消费者的法律地位。2.规定发行机构和电子货币系统中其他参与机构定期向消费者和商家披露使用电子货币可能会产生的风险的信。3.明

40、确争端解决机制;如果发行机构发行电子货币失败,法律法规还应规定损失在电子货币各参与机构及消费者之间如何分摊。4.限制电子货币被犯罪分子用以洗钱和逃税等风险,如限制电子货币C2C的交易价值额度,进行交易记录等。（四）建立电子货币产品的担保、保险或其他损失分担机制通过风险管理和监管尽管能降低一个电子货币系统失败的风险,但是在市场经济中,一个电子货币系统如同一个公司一样,其运营失败的可能性不可能完全消除。消费者和商家愿意暴露于发行机构破产的风险之中的前提条件是他们有权从发行机构那里自由地赎回中央银行发行的货币,或者有适当的保险成其他保护性安排。因此,为了维护消费者和商家免遭损失及其对电子货币的信心,

41、最好建立起符合国情的担保、保险和其他损失分担机制才能确保电子货币的健康发展。（五）电子货币的宣传与推广随着我国电子商务的高速发展，电子货币的普及是大势所趋，就我国现在的情况看，我国的电子货币系统还很不完善，很多地方还不能用电子支付，这就在很大程度制约电子货币的发展，如果电子货币的运用度达到很高的程度，就会有一个高集中、高效率、高信用的电子货币系统，那么电子货币的风险性就会在很大程度的降低。网上支付和银行卡支付已经成为目前我国电子支付的主流。电子货币的发展对于央行的传统职能以及货币政策的有效性也带来了冲击，因此对其实行一定的监管是非常必要的。电子商务催热电子货币，电子货币在国际上的定义，是指在零

42、售支付机制当中通过销售终端不同的电子设备以及在公开网络上执行支付的储值产品和预付机制。电子货币的产生首先是因为电子商务的产生，因为电子商务最终还是需要支付结算，这就需要有电子支付。但电子货币本质上并没有改变货币的本质，只是在形式上发生了变化。近年来电子货币以其便捷,安全,高效等优点,在我国得到了较快发展,并进入人们生产,生活等诸多领域,已得到广泛应用.随着科学技术的不断发展,电子货币互联网络的形成,电子货币代替传统意义货币已成必然.我们相信21世纪以信用卡为代表的电子货币时代已经到来,一卡在手,走遍天下已不是人类的梦想.回首过去,展望新世纪,中国曾是世界上最早制造和使用货币的文明古国之一,并在

43、漫漫的货币历史长河中写下过无数次中华文明的辉煌,记录过汉唐时期封建王朝最强盛的一页.但由于我们处于封建社会晚期的闭关锁国状态,以及近代工业的落后,已使我们在科学技术和经济发展水平上远远落后于西方国家,这就要求我们每一位钱币爱好者,在货币研究方面,不能拘泥局限于钱币本身的形制,大小,轻重,色泽,成份,文字以及铸造年代,制作技术方面,而要将它提高到社会经济结构中去,研究货币的产生发展变化;并要将对货币研究放在其特定的历史之中,去研究其产生的社会经济条件,以及政治,军事,文化中去,借古探今,汲取经验,认清经济活动规律,掌握现代科技,为社会主义金融事业和金融体制改革服务,只有这样才能更好地弘扬我国悠久

44、的货币文化。七、电子货币的未来展望网上支付和银行卡支付已经成为目前我国电子支付的主流。电子货币的发展对于央行的传统职能以及货币政策的有效性也带来了冲击，因此对其实行一定的监管是非常必要的。电子商务催热电子货币，电子货币在国际上的定义，是指在零售支付机制当中通过销售终端不同的电子设备以及在公开网络上执行支付的储值产品和预付机制。电子货币的产生首先是因为电子商务的产生，因为电子商务最终还是需要支付结算，这就需要有电子支付。但电子货币本质上并没有改变货币的本质，只是在形式上发生了变化。近年来电子货币以其便捷,安全,高效等优点,在我国得到了较快发展,并进入人们生产,生活等诸多领域,已得到广泛应用.随着

45、科学技术的不断发展,电子货币互联网络的形成,电子货币代替传统意义货币已成必然.我们相信21世纪以信用卡为代表的电子货币时代已经到来,一卡在手,走遍天下已不是人类的梦想.回首过去,展望新世纪,中国曾是世界上最早制造和使用货币的文明古国之一,并在漫漫的货币历史长河中写下过无数次中华文明的辉煌,记录过汉唐时期封建王朝最强盛的一页.但由于我们处于封建社会晚期的闭关锁国状态,以及近代工业的落后,已使我们在科学技术和经济发展水平上远远落后于西方国家,这就要求我们每一位钱币爱好者,在货币研究方面,不能拘泥局限于钱币本身的形制,大小,轻重,色泽,成份,文字以及铸造年代,制作技术方面,而要将它提高到社会经济结构

46、中去,研究货币的产生发展变化;并要将对货币研究放在其特定的历史之中,去研究其产生的社会经济条件,以及政治,军事,文化中去,借古探今,汲取经验,认清经济活动规律,掌握现代科技,为社会主义金融事业和金融体制改革服务,只有这样才能更好地弘扬我国悠久的货币文化。结论虽然电子货币存在种种问题，目前电子现金的使用还是呈现了增长的势头。所谓电子货币是履行货币职能的数字化和信息化工具，其基本职能是充当交易媒介、投资工具、价值尺度、贮藏手段、延期支付手段和世界货币。以网络为核心的信息革命，使电子货币成为全球货币发展的风向标，电子货币势必会影响整个金融产业的格局。电子货币将是21世纪的主要金融支付工具，我国对电子

47、货币的发展和监管的研究才刚刚开始，还有许多更加深入的问题，需要进一步的研究。相信在不久的将来，在电子商务不断发展的带动下，电子货币也将会在社会经济生活中得到更加全面的发展。参考文献1、 赖云：电子货币的发展及在电子商务中的应用，电子商务，2012年1月。2、 翁迪：电子货币的发展-网络时代的货币趋势，特区经济。 3、我国电子货币发展概况，经济与法2007年12月4、孔莹、高雷：网络经济下电子货币的发展现状与前景，汕头大学学报(人文社会科学版)，2006年第22卷第4期5、王焱、胡日东：电子货币的发展对货币供给理论和政策的挑战，黎明职业大学学报，2005年6月第2期6、黄泽民：货币银行学，立信会计出版社，2001年1月辽东学院结课论文版权使用授权书本结课论文作者及授课教师完全了解“辽东学院论文版权使用规定”，同意辽东学院保留并向国家有关部门或机构送交结课论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权辽东