财务系统企业信息课程设计.doc

1、目 录前言3一、可行性分析报告3-41、目前公司的状况3-42、可行性分析 4 2、1经济上可行性分析 4 2、2技术上可行性分析 42、3管理上可行性分析 4二、需求分析说明书4-91、系统功能结构图（HIPO图） 4-5 2、账务子系统功能说明 53、目前账务子系统业务流程描述及流程图5-74、新账务子系统业务流程描述及流程图8-9附、一、课程设计任务书9-10二、课程小组成员一览表 11东莞市得利服装公司账务信息管理系统设计方案前言随着科技的不断进步，计算机得以迅猛发展，并迅速走向社会多个领域和家庭，特别是其在信息处理方面的应用已十分广泛，同时计算机科学支持管理活动也在深入发展，管理信息

2、系统应运而生了。财务管理系统对于任何一家企业、公司和单位甚至个人的发展都是不可缺少的，企业的生存和发展很大程度上依赖于财务活动的涉及的不同利益主体之间的协调、平衡。而企业管理目标就是企业价值最大化，加强企业财务管理的各环节的实施有助于正确地制定理财策略。本课设计是以一间服装公司的管理为研究，设计对象，对企业账务管理系统的建设进行了可行性分析，并对账务管理系统进行了调研和需求分析。一、 可行性分析报告1、目前公司的状况东莞市得利服装有限公司（简称得利公司）成立于1993年，当时经营资金有限，业务人员不多，采用传统的手工方式进行经营管理；但由于近年来公司经营业务逐渐庞大，加上制造车间扩建、增加，使

3、得利公司得到迅猛的发展，逐渐造成管理出现如入下的问题：生产线上的工人不能如期交货、采购部门没有及时向车间管理人员供应所需要的原料、订单多而无统一管理、车间库存开始过量、库位饱和等，致使资金周转不灵。因此极需要开发一套信息管理软件（ERP）进行管理应用，解决一些实际的问题：1）、随着业务量、业务种类的增多，财务人员的式作量增多，随之而增多和繁琐起来。经常性地出现了跟进工作做得不到位甚至遗漏，部门之间相互投诉等等。最重要的是当发生人员流动的时候，新接手的财务未能很好地与前任财务所有的账目的情况。2）、财务管理在资金的运作上更是没有计划性，规章制度不完善，造成公司资金运作严重出现问题，导致财务混乱等

4、情况。年终财务报表、考核利润完成情况等统计结果总使相关人员昼夜奋战。这些财务管理中出现了问题，虽经过多方努力才能解决，但一再出现，大大降低工作效率。随着现代化的发展，企业在追求低成本高利润的过程中，日益体现出管理的价值。社会的进步和新技术的应用促使管理变得必不可少，现今计算机技术的普及和应用，大量成功的事例证明企业信息化管理的管理模式是管理变革的产物、是企业成功的必由之路。得利服装有限公司目前还没有进行企业管理信息系统的开发，在市场经济发展的今天，如果什么都还用手工操作，已经跟不上时代的发展，虽然是私营企业，要想企业有所发展一定要搞管理信息化，财务方面一定要搞会计电算化。下面就公司进行财务信息

5、化管理系统开发可行性分析。2、可行性分析由于目前得利公司流动资金超过2千万元，同时后备资金充裕，生产技术管理人员约50人，均为大专及本科以上学历，其中有8名管理人员是计算机本科学历，10名管理人员考取MBA，能够充分发挥得利信息管理系统的优势。21、经济上可行性分析建立财务管理系统，公司须要投入一定的资金。为此，公司的领导层进行了多次的会议并讨论制定了预算，将此列入本年度的总预算内。项目实施之前，还要制定更为详细的使用计划，包括软件开发，单据的设计，人员的安排，报表的设计等。从预算来看，占公司总预算的比例不大，不会对公司造成大的影响，所以是可行的。22、技术上可行性分析 本项目必须首先要全面使

6、用计算机操作，具有与人工操作无法相比的优势：例如，大容量的数据库，一体化的功能，全能的报表。查询，保密性好。这些优点能较多地提高财务管理的效率，也是企业科学化，正规化管理的重要条件。 但也要注意以下几点：（1）要注意信息的准备、及时、适用。只有及时准确的信息才能保证系统开发的质量和效率。（2）从全局出发注意系统开发的整体优化，还要注意系统的可扩展性和可延伸性。23、管理上可行性分析本项目是公司本年度的重要项目之一，公司安排了财务总监直接负责，并组建了项目开发组，成员包括电脑部、人力资源部、财务部、各生产部门负责人等，从组织上确保项目的顺利实施。同时，结合公司现有的资源，进行有效的组织学习和协调

7、运作。在系统建设过程中，需要其他部门的协助和配合，但不会对正常的生产和业务造成影响。按照分析，项目周期为3个月，实施计划参考了各款现有的财务软件。二、需求分析说明书1、系统功能结构（HIPO图）东莞市XX服装公司管理信息系统行政管理子系统人事管理子系统系统管理子系统财务管理子系统生产管理子系统采购管理子系统库存管理子系统销售管理子系统输入处理输出凭证输入凭证汇总凭证查询凭证修改汇总审核生成报表财务报表2、系统功能说明： 2.1输入模块：通过凭证输入将原始凭证上的资料输入电脑，成为汇总原始凭证；通过输入凭证序号或关键字符查询汇总原始凭证。2.2处理模块：通过凭证修改将发现的错误资料修改；将当年、

8、当月的资料计算汇总成为报表形式，供财务主管人员审核。2.3修改凭证：将输入错误的资料修改。2.3输出模块：通过凭证汇总生成的数据输出，生成财务报表，后每月底把财务报表打印装订成册。 3、目前账务子系统业务流程描述及流程图3.1、会计处理的一般程序存款日记账现金 原始凭证总账转付收记 账 凭 证会计报表 汇总原始凭证明细账东莞市XX服装公司手工作账的缺点体现在以下三个方面：（1）、劳动强度大，工作效率低手工核算的主要工作是记账、算账、对账、报账等，财会人员耗费大量的精力。一笔业务发生后，其数据要在凭证及日记账、明细账、总账上循环登记。这种重复而又繁琐的抄写造成会计工作周期长、速度慢、效率低。同时

9、这些业务数据还要在各种报表中进行各种计算，这些计算虽然都是一些简单的运算，但计算量大，计算速度慢，重复劳动多，工作量繁重，单调无味。（2）、无法及时查询数据，信息传递速度慢因为数据分布在各个账册甚至是凭证里，需要一些分类合计、期间小计的数据时，即便是简单的科目余额统计，也很难迅速完成。手工核算重复劳动多，从经济业务发生到核算出有价值的数据权经过很长时间，数据出来了，事情也早已过去了。因此手工会计处理在分析经济活动情况的基础上为企业经营管理决策提供预测信息的工作很难有效进行的。（3）、计算容易出错，会计核算质量低下由于会计核算工作中要把数据多次重复地抄写和计算因而很难保证不会出现错抄、漏抄和算错

10、的情况，一旦出现差错往当时不容易发现，查起来也相当麻烦和困难，因而很难保证会计核算的高质量。手工会计处理越来越无法适应经济发展的需要，在市场经济体制中。谁能在最短的时间内将其掌握的信息转变为经营决策的预测数据，谁就能把握住机会，取得发展和成功，而这一切非手工会计核算方式所能奏效的。所以东莞市得利服装有限公司现在实行会计电算化核算，可以得到三大直接利益：加快结算速度、实现财务监控、应收账龄分析。3.2、目前会计处理的业务流程图记账人员会计人员会计人员审核原始凭证汇总原始凭证记账凭证（收款、付款和转账）复核人员会计人员会计人员生成会计报表登记日记账、总账、明细账3.3、目前会计处理的业务流程说明根

11、据原始凭证编制汇总原始凭证。根据审核无误的原始凭证或者汇总原始凭证，编制记账凭证（包括收款、付款和转账主三类）。根据收、付款凭证逐日逐笔登记特种日记（包括现金、银行存款日记账）。根据原始凭证、汇总原始凭证和记账凭证登记各种明细分类账根据记账凭证逐笔登记总分账。月未，将日记账的余额以及各种明细账的余额合计数，分别与总账中有关账户的余额核对相符。月未，根据经核对无误的总账和有关明细账的记录，编制会计报表。4、新账务子系统业务流程描述及流程图4.1、新业务流程图编制记账凭证原始凭证审核错误凭证记账凭证修改正确凭证输入报表文件会计科目文件会计科目表上级部门错误科目修改审核正确科目录入报 表 生 成记账

12、凭证文件报表输出财务报表4.1、新业务流程说明：会计人员根据出纳人员交来的原始凭证审核后编制记账凭证，录入科目，然后生成记账凭证。（1） 通过上级主管部门进行审核记账凭证，如发现错误，即通过修改功能修改记账凭证。（2） 会计人员根据正确记账凭证，执行“总账凭证记账”，进入记账窗口，点击“记账”，系统自动完成记账。（3） 期末，会计人员根据正确的记账凭证及生成的总账、明细账进行“对账”，做到账证，账账符合，对账无误后进行“结账”。（4） “结账”后，生成报表文件，报表输出生成会计报表。附：1、 课程设计任务书企业信息管理课程设计说明一、课程设计的目的通过课程设计加深对课程重点内容（企业信息管理系

13、统的开发）的理解，培养学生解决问题、分析问题的能力，着重培养学生综合的能力，把学到的知识转化为能力，用到社会实践中去，同时也培养学生团队工作的精神。二、企业信息系统的划分在一个企业里需要管理的对象很多，在我们本课程的设计中，我们简单地就企业的以下几个系统进行设计：1、 采购系统2、 生产管理系统3、 销售系统4、 库存管理系统5、 财务系统三、课程设计小组的组成该课程设计以小组的形式完成，每个小组3-5人，一部分人比较熟悉IT，一部分人比较熟悉相关业务流程，每个小组完成一个子系统，每个小组设一个小组长，作为项目经理。四、课程设计完成的内容 在以上“企业信息系统的划分”中任选一子系统完成系统开发

14、过程中系统调查和系统分析两个阶段以下任务：1、系统可行性分析1.1目前状况描述 1.2 可行性分析1.3 设备及平台选择（说明选择的原因）（单机、网络、多用户平台）1.3 ROI（投资回报率）分析2、需求分析和设计2.1 系统的功能划分（绘制系统功能结构图）2.2 系统功能说明（即每个模块的功能）2.3 目前业务流程描述（现有系统的业务流程）2.4 新的业务流程设计（重组后的业务流程）2.5 系统的数据库设计（ER图，表及相关的元素）（可选）2.6 画面设计，通过画面设计，描述未来系统的操作流程（可选）五、试验步骤1、制定计划以Microsoft Project作为工具包括任务的细分、人员分工、时间安排等2、定期提交项目进度情况（如半个月）3、提交的内容l 可行性分析报告l 需求分析说明书9