1、综合办公室报账员业务培训报账员业务培训报账员业务培训报账员业务培训xxx一、一、一、一、目录目录目录目录1 12 23 3 报账基本要求各类票据的填写、粘贴、报销要求各类款项的支付流程、要求一、一、一、一、报账基本要求报账基本要求报账基本要求报账基本要求 报账时间:报账时间:每月至少两次(中旬、月底)向公司财务部门报账;每月至少两次(中旬、月底)向公司财务部门报账;备用金借支要求备用金借支要求1.报账员备用金申请原则上每次不得超过5000元,用于工地购买零星材料等事项,大宗材料等工程用款原则上采用转账的方式付款,其他特殊情况经项目经理同意方可。2.备用金需由个人在指定银行申请一张专用借记卡,作
2、为公司拨付该款项的渠道。该卡不得转借他人,不得存取私人款项;3.备用金借支程序:报账员拟借款申请项目负责人和总经理签字会计审核签字出纳付款。报销单据要求报销单据要求 整齐、规范、完整一、一、一、一、报账基本要求报账基本要求报账基本要求报账基本要求报账余额核对表二、二、二、二、各类票据的填写、粘贴、报销要求各类票据的填写、粘贴、报销要求各类票据的填写、粘贴、报销要求各类票据的填写、粘贴、报销要求 报账时间:报账时间:每月至少两次(中旬、月底)向公司财务部门报账;每月至少两次(中旬、月底)向公司财务部门报账;备用金借支要求备用金借支要求1.报账员备用金申请原则上每次不得超过5000元,用于工地购买
3、零星材料等事项,大宗材料等工程用款原则上采用转账的方式付款,其他特殊情况经项目经理同意方可。2.备用金需由个人在指定银行申请一张专用借记卡,作为公司拨付该款项的渠道。该卡不得转借他人,不得存取私人款项;3.备用金借支程序:报账员拟借款申请项目负责人和总经理签字会计审核签字出纳付款。报销单据要求报销单据要求 整齐、规范、完整二、二、二、二、各类票据的填写、粘贴、报销要求各类票据的填写、粘贴、报销要求各类票据的填写、粘贴、报销要求各类票据的填写、粘贴、报销要求 收据:证明收款方收到该项款项二、二、二、二、各类票据的填写、粘贴要求各类票据的填写、粘贴要求各类票据的填写、粘贴要求各类票据的填写、粘贴要
4、求 货物清单二、二、二、二、各类票据的填写、粘贴、报销要求各类票据的填写、粘贴、报销要求各类票据的填写、粘贴、报销要求各类票据的填写、粘贴、报销要求 发票 知识 学习 票据填写票据填写 1 1、整整理理原原始始票票据据。经办人员将所有要报销的票据按不同类别粘贴整理,根据不同的原始票据分别填制各种报销单。注:发票、收据、清单上必须有经办人员签字注:发票、收据、清单上必须有经办人员签字 2 2、办办理理签签字字手手续续。签字是一种权利,更是一种责任,不同人员签字肩负着不同的责任。(1)经济业务的经办人或采购人签字:经办或采购人员在发票上签字,证明该项业务的发生和其准确性(2)报账员在报销单上报销人
5、处签字(3)项目经理在复核处签字,核准(4)会计在复核处签字,确认该份报销业务的准确性、有效性(5)出纳在出纳处签字,确认(6)领导审批(7)出纳付款二、二、二、二、各类票据的填写、粘贴、报销要求各类票据的填写、粘贴、报销要求各类票据的填写、粘贴、报销要求各类票据的填写、粘贴、报销要求二、二、二、二、各类票据的填写、粘贴要求各类票据的填写、粘贴要求各类票据的填写、粘贴要求各类票据的填写、粘贴要求1、将票据按照内容进行分类,如零星材料费、就餐费、交通费等。2、准备粘贴单,将票据以“鱼鳞式”的方法从上至下、从左至右依次横排均匀粘贴,不得集中在中间粘贴,不得粘贴到粘贴单外。3、如果票据大小不一致,可
6、在同一张粘贴单上从大到小依次粘贴各项票据的粘贴2024/3/4 6、粘、粘贴完后完后应注意在粘注意在粘贴单上填上上填上 单据据张数、金数、金额合合计和和经办人人签名名。各项票据的粘贴 4、如果票据、如果票据较多可采用多多可采用多张粘粘贴单粘粘贴。5、对于比粘于比粘贴单大的附件,大的附件,应将超出部分按粘将超出部分按粘贴单大小折叠在粘大小折叠在粘贴单内。内。2024/3/4二、二、二、二、各类票据的填写、粘贴要求各类票据的填写、粘贴要求各类票据的填写、粘贴要求各类票据的填写、粘贴要求1、将票据按照内容进行分类,如零星材料费、就餐费、交通费等。2、准备粘贴单,将票据以“鱼鳞式”的方法从上至下、从左
7、至右依次横排均匀粘贴,不得集中在中间粘贴,不得粘贴到粘贴单外。3、如果票据大小不一致,可在同一张粘贴单上从大到小依次粘贴各项票据的粘贴三、各类款项的支付流程、要求三、各类款项的支付流程、要求三、各类款项的支付流程、要求三、各类款项的支付流程、要求(一)工地用零星材料、(一)工地用零星材料、办公用品等的支付公用品等的支付该品项由工地采购员负责采购,索要该品项由工地采购员负责采购,索要购物凭证(收据)、发票及销货清单购物凭证(收据)、发票及销货清单(多(多项货物的情况)项货物的情况)收据及销货清单说明:单据必须注明日期、单位、货物名称、数量、单价、金额,收款人签字、盖章,金额大小写需一致且不得涂改
8、。发票说明:机打发票要注意公司全称:临沂华兴园林工程有限公司,写清材料名称、规格、单价、数量、金额等事项,加盖“发票专用章”,由经办人签字,发票不能有涂改痕迹,不得乱涂乱画,保持发票整洁。三、各类款项的支付流程、要求三、各类款项的支付流程、要求三、各类款项的支付流程、要求三、各类款项的支付流程、要求(二)沙石、水泥、混凝土等大宗材料(二)沙石、水泥、混凝土等大宗材料费用支付用支付大宗材料的结算,由供应商出具本单位统一格式的签字确认的入库单,并附收据、发票,财务审核单据无误后付款,特殊情况除外注:对于大宗材料,报账员要准确记录好入库记录,作为财务报账和工程量统计的重要依据三、各类款项的支付流程、
9、要求三、各类款项的支付流程、要求三、各类款项的支付流程、要求三、各类款项的支付流程、要求(三)苗木、景石等(三)苗木、景石等费用支付用支付苗木景石等费用的结算,由供货商或采购员出具收货人签字确认的该批次货物的清清单、过磅磅单、收据、收据、发票票等有效单据,并开具入库单,由财务审核单据无误后付款。(四)运(四)运费、机械、机械费等等费用支付用支付运费:承运人出具承运单、收据和发票,注明货物明细、路途、金额等并签字确认,由报账员结算(金额较小)或者由公司财务结算(金额较大)机械费:确认作为付款凭证并附收据、发票,由报账员或财务结算三、各类款项的支付流程、要求三、各类款项的支付流程、要求三、各类款项
10、的支付流程、要求三、各类款项的支付流程、要求(五)人工(五)人工费支付支付所有人工费支付,必须填报统一规范的考勤表、工资表,并由工人签字确认后才能支付(包工情况需签订用工协议)。1.包清工工资结算:报账员将签字确认的考勤表、工资表及收据及劳务发票交由财务人员,由财务人员结算。2.零工工资结算:考勤表、工资表支款人签字并在签字处按手印。三、各类款项的支付流程、要求三、各类款项的支付流程、要求三、各类款项的支付流程、要求三、各类款项的支付流程、要求(五)人工(五)人工费支付支付三、各类款项的支付流程、要求三、各类款项的支付流程、要求三、各类款项的支付流程、要求三、各类款项的支付流程、要求(六)工人伙食(六)工人伙食费 1.工人伙食费(饭、菜)由报账员从财务按月支取,多退少补,报账员必须做好每日记录并签字作为报销凭证。(七)其他支出(七)其他支出 1.对于以上未列举的其他支出,必须附有相应发票、收据及明细单据方可报账。综合办公室Thank You!Thank You!谢谢大家!
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