农村新型金融机构发展现状与风险控制分析论文.doc

1、 目录摘要.3Abstract.31绪论.41.1问题提出的背景.41.2问题提出的目的及研究意义.41.3国内外研究现状.41.4问题的研究方法及思路.52农村新型金融机构发展现状.52.1农村新型金融机构.52.2农村新型金融机构的类型及特点.62.2.1村镇银行.62.2.2小额信贷公司.62.2.3农村资金互助社.62.3农村新型金融机构的发展现状.72.3.1农村金融机构逐渐多样化，金融产品也逐渐多元化72.3.2手续简化、交易成本降低、盈利水平提高72.3.3各农村新型金融机构的发展程度不同，村镇银行发展迅猛72.3.4农村新型金融机构资金难仍是个严峻的问题.72.3.5农村新型金

2、融机构培育发展工作进展不快.73农村新型金融机构风险控制.73.1信用风险.83.2资本运作风险.83.3监管风险.84农村新型金融机构风险控制的有效措施.84.1加大资本监管力度.84.2完善农村新型金融机构的融资制度设计，降低资本风险.94.3培育良好社会信用95结论9致谢词.9参考文献10摘要：21世纪以来，“三农”问题日益重要，加快农村经济发展是重中之重，但是长期以来，我国农村金融需求得不到有效满足，严重制约着农村经济的发展。为了弥补农村金融服务的缺失，培育农村新型金融机构，可以有效促进农村金融市场的竞争。但目前我国农村新型金融机构整体上发育不良、对市场适应能力较弱，因此了解农村新型金

3、融机构的发展现状，分析其风险控制成了当务之急。关键词：农村新型金融机构、三农、发展现状、风险控制Abstract：Since the 21st century, the problem of agriculture, rural areas and farmers is getting increasingly important. Speeding up the rural economic development is on the top agenda. However, our rural financial needs cannot be effectively met since

4、the long-term , which seriously restrict the development of our rural economy. So for the seek of making up for the lack of our rural financial services, fostering new rural financial institutions can promote the rural financial market competition effectively. But now, our new rural financial instit

5、utions are dysplasia and weak to the market adaptiveness on the whole. Hence, to understand the present development situation of new rural financial institutions and analyze its risk control have become a top priority.Keywords: new rural financial institutions, agriculture, rural areas and farmers,

6、present development situation, risk control.1绪论1.1 问题提出的背景中国是最大的发展中国家，要实现其快速健康发展，农业是国民经济发展的首要任务,而农村新型金融机构是中国农村金融市场的重要组成部分，所以金融对农业的发展具有重大的作用,从而金融服务“三农”的能力必须有所增强。但是由于传统的金融机构不愿或者无力进入金融市场的原因以及正规金融机构商业化的运行,我国农村金融服务供给不足成为制约农村经济发展的巨大障碍。随着社会主义新农村建设的加快,农村资金需求大量增加,多元化的资金需求增长与资金供给短缺之间的矛盾仍然存在,难以完全按照市场供求有效配置。据调查

7、，目前至少10000亿元的农村资金需求得不到满足，预计2020年新农村建设需要增资金15万亿元到20万亿元；另根据中国社科院农村发展研究所统计，全国纳入统计范围的中小企业有4200万家以上，而没有纳入统计范围的个体商户远超过这个数字，其中百分之九十以上难以得到贷款。在此背景下，为了增强农村金融服务能力、培育适度竞争的金融市场，农村新型金融机构逐渐发展起来，并逐渐成为我国农村金融市场的重要组成部分。虽然新型农村金融机构作为我国农村金融增量改革的新生事物，但是它的发展过程中仍出现了一些问题，如资金来源单一、风险集中、服务创新困难等，因而，如何提高这些新型农村金融机构自身持续增长的能力是当务之急。1

8、.2问题的目的及研究意义农村发展问题难得问题在发展中国家由来已久，为了促进农村的发展，广大发展中国家以各种形式的金融补贴都无法无根本上解决农村贫困和小型企业的融资难问题，因此，农村金体制的改革是重中之重，而新型农村金融机构的出现对解决农村金融中存在的金融机构覆盖率低、资金来源单一、竞争不充分、风险集中等问题具有重要的意义。蒋定之（2010）认为大力培育新型农村金融机构是改进农村金融服务的内在需求，也是农村地区的迫切愿望。可以说，新型农村金融机构的设立，有利于民间资本进一步释放活力，对构建产权多元、竞争充分、多层次、多主体的农村金融体系能够起到积极的推动作用（王曙光，2008）。近几年，从各类农

9、村小型金融的试点工作中取得了丰富的实践经验，但是农村新型金融机构整体规模小，如何根据农村新型金融机构运作的特殊性，促进农村新型金融机构发育，发展适合农村特点和需要的各种微型金融服务、防范金融风险是一个亟待研究的课题。因此，本文对农村新型金融机构发展与风险控制进行进一步的研究探讨，并结合国内外已有经验，提出一些风险防范的建议和意见。1.3 国内外研究现状目前，新型农村金融机构已经在很多发达国家得到了广泛发展，发达国家农村新型金融机构体系已经较为成熟，各金融机构间有着严格的职能分工，既有较好的商业性农村金融，也有比较重视政策性金融机构的支农服务，国外学者对这一领域发展与风险控制的研究已经非常深入。

10、如美国、日本、德国都已经建立了较为完善的农村新型金融机构，可见，西方关于农村新型金融机构的发展与风险控制的研究已经很深入。而相比之下，我国农村新性金融机构起步晚，自然在这方面的研究起步也晚而且很不完善。目前，结合农村金融机构的一般性特征和新型金融机构的特殊情况，我国学术界对农村新型金融机构的风险生成机理和传导机制的研究基本上可以概括为以下三个方面：在村镇银行的风险方面，王修华、贺小金、何婧（2010）从制度约束层做了研究，并指出村镇银行发起主体过于单一以及农村基础设施落后、政策支持不完备可能导致部分村镇银行存在潜在风险。在小额贷款公司的风险方面，李修平（2009）的研究认为，公司运行风险和农业

11、金融风险是小额贷款公司的主要风险，资本流动性风险和信用风险又是公司运行风险的所在。对于农村资金互助社的研究，廖继伟（2010）指出，农村资金互助社法律定位不清，经营水平低，风险控制能力弱，可持续发展面临挑战；韩国明、周建鹏（2009）在总结农信社和农金会改革经验教训的基础上指出，农村资金互助社的风险应该从立法等源头上着手，同时要设计出合理的退出机制。1.4 问题的研究方法和具体思路在对以前农村金融机构研究的基础上，本文将对农村新型金融机构的发展现状及风险控制进行具体分析，主要采用了实例论证法，全文分为五个部分。第一部分，本文第一章导论，主要是描述课题研究的背景和意义、研究目的、研究现状等。第二

12、部分，对农村新型金融机构的发展现状进行了介绍，包括各新型农村金融机构的特点和现状。第三部分，重点分析了农村新型金融机构的风险类型以及成因等。第四部分，针对上文分析的农村新型金融机构的风险，提出相应的解决措施。第五部分，是文章的结论部分。2农村新型金融机构发展现状2.1 农村新型金融机构2008年，在中国人民银行、中国银行业监督委员会关于村镇银行、贷款公司、资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知文件中，央行和银监会将村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司称作四类新型农村机构。虽然，关于农村新型金融机构的范围还没有明确的规定，但是由于近年来，我国放宽了农村地区金融机构的市场准入限制，基本

13、上将农村新型农村金融机构分为村镇银行、小额贷款公司、农村资金互助社。具体定义如下：（1）村镇银行就是指为当地农户或企业提供服务的银行机构。区别于银行的分支机构，村镇银行属一级法人机构。目前农村只有三种金融主体，一是信用社，二是只存不贷的邮政储蓄，三是中国农业银行的分支机构。农村的金融市场还处于垄断状态，没有竞争，服务水平就无法提高，农民的贷款需求也无法得到满足。改革的出路，就是引进新的金融机构。（2）小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。（3）农村资金互助社是指经银行业监督管理机构批准，由乡镇、行政村农民和农村小企

14、业自愿入股组成，为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融业务。2.2 农村新型金融机构的类型及特点目前，我国正在试点和建立新型农村金融机构，其范围基本上都在经济比较贫困的地区，这类新型农村金融机构各有其特点跟优劣势。2.2.1 村镇银行其在公司治理、风险管控以及人员培训等方面，可以引进出资商业银行金融机构的既有模式，同时该商业银行金融机构的优质企业文化对村镇银行的持续发展，也起到了有效提升，其有较大的优势，但它的缺点是资本金少，经营环境相对弱势，担保体系尚不完善以及支付渠道不畅。2.2.2 小额贷款公司我国农村小额信贷是由各类金融机构及非政府组织实施且数额较小,主要针对低收入群体

15、的一种短期信贷方式。具有适于经济发展潜力大、商业银行乐于合作且贷差资金大的县域，它灵活，能满足“小额、分散”的农户和微型企业的服务要求，但业务活动难以本地化和持续化，易受出资银行资产规模、批发资金大小的等因素的影响。2.2.3 农业资金互助社其是为农民在发展农业生产生活的过程中出现基金短缺时，提供一个有效的资金渠道。将有限的股本资金合在一起，用在合理的、需要的地方，以便最大限度的发展农业生产，增加农民收入，促进农村社会的和谐稳定。而目前互助社有自己的一套完备系统和体系，在吸收股金和发放贷款上，该有的程序一个也不少。但是其也有不足，部分农村资金互助社发展不规范、资金短缺，融资渠道有限，并且缺乏社

16、会认同，发展新社员非常困难。2.3 农村新型金融机构的发展现状农村新型金融机构主要包括村镇银行、小额贷款公司和农村资金互助社三类。统计显示，截至2009年末，经银监会核准开业的新型农村金融机构已达172家，其中村镇银行148家，贷款公司8家，农村资金互助社16家；吸收股金共计70亿元，吸收存款269亿元，贷款余额已达181亿元，其中农户贷款5.1万户，贷款余额65.5亿元；小企业贷款5000万户，贷款余额91亿元，二者分别占贷款余额的36%和50.4%。以上数据说明了农村新型金融机构的运作是符合制度设计预期的，对支持农户和小企业起到了较好的作用，主要有：一是农村金融机构逐渐多样化，金融产品也逐

17、渐多元化；二是手续简化、交易成本降低、盈利水平提高。但同时也出现了一些问题：一是各农村新型金融机构的发展程度不同，村镇银行发展迅猛；二是各农村新型金融机构资金难仍是个严峻的问题；三是农村新型金融机构培育发展工作进展不快。2.3.1 农村金融机构逐渐多样化，金融产品逐渐多元化中国农村金融的发展是多样化的，因为中国经济发展程度是多样化的，农民的需求是多样化的，产权制度是多样化的，并且是在变化中的。这种多样化我们必须用多样化的金融形式去服务于他们，去支持他们，促进他们发展。目前，农村金融服务既有一般农户的小额信贷需求，也有大企业的规模需求；既有普通的存贷款需求，也有各类银行卡的支付结算和理财等服务需

18、求，这就要求农村新型金融机多样化，金融产品多元化。为了适应这样的农村社会背景，内生出适合中国的农村抵押替代机制等。2.3.2 手续简化、交易成本降低、盈利水平提高传统农村金融机构的手续复杂繁琐，不但交易成本高而且很难及时解决农户及企业的信贷问题，效率非常低下。而新型的农村金融机构手续简化、操作灵活多变，交易成本也大大降低，由于在新型农村金融机构的背景下，贷员对当地的情况非常了解，通常电话就可以了解情况，最快当天就可以答复是否可以给予贷款，一般为3-7天，最慢也只要10天，效率大大大于传统的农村金融机构。另外农村新型金融机构制定了完善的贷款风险控制机制，这就大大降低了交易成本，也可以保证当地金融

19、秩序的稳定发展。2.3.3 各农村新型金融机构的发展程度不同，村镇银行发展迅猛村镇银行具有较为完善的法人治理机制和较强的服务功能，与小额信贷公司以及农村资金互助社相比，具有无法比拟的优势。鉴于三种金融机构的特点，村镇银行得到了大批金融机构的青睐，其发展远远高于其他两个机构，形成了“一直独秀”的局面。从上面的数据，截至2009年末，经银监会核准开业的新型农村金融机构已达172家，其中村镇银行148家，贷款公司8家，农村资金互助社16家，体现了农村新型机构发展极度不平衡。2.3.4 各农村新型金融机构资金难仍是个严峻的问题现阶段中国农村经济的发展方向是多元化和多样化的,“三农”的发展对村镇银行、小

20、额信贷及资金互助社的需求越来越大,而融资困难成为阻碍其发展的最大障碍。如果资金得不到有效补充，新型金融机构就没有能力放出更多贷款，不能很好地为农户服务，新型金融机构的发展将面临重大考验。因此，如何扩冲农村新型金融机构的资金规模是急需解决的问题。2.3.5 农村新型金融机构培育发展工作进展不快2009年银监会编制了新型农村金融机构2009年-2011年总体工作安排，根据其说明，未来三年银监会在全国将再批准设立1294家农村新型金融机构，其中村镇银行1027家，贷款公司106家，农村资金互助社161家，而截至2009年末，经银监会核准开业的新型农村金融机构才达172家，其中村镇银行148家，贷款公

21、司8家，农村资金互助社16家，其培育发展的进度十分缓慢，远远不能达到目标。3农村新型金融机构风险控制分析3.1信用风险信用贷款比例加大,使得新型农村金融机构信用风险加大。由于农村金融机构要面临较高的生产风险,再加上农业保险、信贷抵押担保等业务发展滞后,导致农村金融机构的不良贷款率一直居高不下。截止2007年末,全部县域金融机构不良贷款平均占比为13.4%,远高于同期全国四家大型商业银行8.4%的平均不良贷款率。同在农村地区经营的新型农村金融机构虽然目前尚未出现较高的不良贷款率,但因其所处的经营环境与传统金融机构相同,新型农村金融机构也与传统金融机构一样有着较高的潜在信用风险。此外,为了克服农村

22、经济中缺乏抵押品的特点,新型农村金融机构开展业务时大多采用无担保信用贷款形式。这些无疑都加大了农村新型金融机构的信用风险。3.2资本运作风险我国监管部门对农村新型金融机构执行的是审慎监管原则，对这些金融机构在融资、信贷投向和利率方面都做了较多限制，这些规定本意上是为了控制风险，但可能产生以下几点的不良后果：一是在融资和增资方面的规定，可能导致这些金融机构缺乏后续资本。二是新型农村金融机构的定位不清，性质不明，使其在资金运作上具有盲目性和冲动性。三是资金流动性风险，小额贷款公司和农村资金互助合作社的资金放贷速度要快于资金回收速度，资金面紧张状况在所难免，村镇银行虽然可以吸储，但是其成立时间不长，

23、在农村市场上的信用尚不高，吸储能力有限，同样面临流动性风险，所以，新型农村金融机构资本运作风险还是很大。3.3监管风险监管工作难度加大,使得新型农村金融机构监管风险加大。新型农村金融机构的服务范围是广大农村地区,基层监管机构主要集中在地方中心城市,对农村金融机构实施现场监管和实地调查比较困难;同时新型农村金融机构类型较多,有的是贷款公司,有的是村镇银行,不同类型的金融机构监管重点不同,这使得监管任务加大;随着新型农村金融机构试点工作的深入展开,必然有更多种类的金融产品和更多数量金融机构产生,这会给监管机构以更重的监管责任,加大了监管风险。同时,由于所处的地区不同,新型农村金融机构也会有不同的特

24、点。比如东部地区民间资金充足,非正式金融活跃,在新政策出台后有可能发生利用政策漏洞套取利润的行为;中西部地区经济落后,新型农村金融机构缺乏可靠的资金来源,往往出现流动性问题。4农村新型金融机构风险控制的有效措施4.1加大资本监管力度在日常监管方面，应对新型农村金融机构实施严格、动态和盯住式的审慎资本监管，要求其建立和执行审慎、规范的资产分类制度和资本补充、约束机制。监管部门应对其相关指标实行严格的动态监控，要求其在任何时点，资本充足率、资产损失准备充足率、内部控制、贷款集中、资产流动性等应严格满足审慎监管要求。同时，监管部门针对新型农村金融机构资本充足率变化等情况，适时采取递进式监管措施，实施

25、分类监管。如果该类机构通过建立完善的法人治理结构、内控制度、风险管理系统对经营中出现的风险因素、风险事件及时进行处理，防止其扩大的，监管部门可相应采取风险监管措施。而对于该类机构的资本充足率等有关指标触及监管“黄线”，达不到监管要求的，监管部门应及时采取相应的监管措施，停办部分或全部业务，实行“刚性”市场退出约束机制，确保其风险控制在一定限度内。4.2完善农村新型金融机构的融资制度设计，降低资本风险面对农村新型金融机构普遍存在的后续资金缺乏问题，主管部门应拓宽融资渠道，可以采取“宽融资、严监管”的原则，即放宽融资限制，加强对资金使用的监管。国际上一些成功的小额贷款机构就是利用来自国际组织或国家

26、政策性银行的批发性贷款，可以尝试通过设立小额信贷基金为这些新型金融机构提供批发贷款，对于经营业绩优良的新型农村金融机构可以允许其上市，直接到资本市场上募集资金，或是通过资产证券化募集资金。4.3培育良好社会信用良好的社会信用是金融机构防范风险、尤其是信用风险的最好保障。只有社会信用良好,居民才会自觉主动地履行合约;金融机构才可能以较低的成本和较高的效率运营下去。对于农村金融机构而言,农村金融活动更依赖于信用等软环境,社会信用的好坏与贷款坏账率有着很强的相关性。因此,农村金融机构应与当地政府和社会组织一起加快推动社会信用建设。5结论通过上述研究，我们得出以下基本结论与启示：（1）农村新型金融机构

27、在向中低收入群体和微小企业提供金融服务方面，比大型金融组织更具优势；其储蓄动员不仅对扩大服务能力和维持自身持续性起到关键作用，而且客户的储蓄还能降低信贷风险。（2）尽管金融市场多元化和新型金融机构的商业化为农村金融市场注入了新的活力，但商业化运营的新型金融机构也会出现效率低下。（3）虽然目前农村新型金融机构正处于快速发展期，但也是风险生成及潜伏期，必须有效的做好风险控制工作，才能实现金融机构的可持续发展。参考文献1徐子尧.农村地区金融服务的主要问题及改进思路 农村经济，2010.022杨连波.新型农村金融机构面临的风险及防范对策 财会月刊，2008.063崔慧霞.农村小型金融机构的发展与风险控

28、制 西南金融，2011.014康书生、鲍静海、李巧.外国农业发展的金融支持经验及启示 中国论文下载中心 ，2006.085陈柳钦.金融自由化在发展中国家的实践及中国的金融开放 论文网，2005.116徐德富、周凌峰.我国农村金融现状分析 决策探索 ，20077牛娟娟.新型农村金融机构负重前行，市场机制严重滞后 金融时报，2009.01.148张曼.我国新型农村银行金融机构的风险管理-基于农户声誉机制的思考 山东社会科学，2009.069纪瑞朴.新型农村金融机构降低准人门槛到来的隐患 红旗文稿，2008.0210臧景范.培育发展适合“三农”的农村中小企业型金融机构，200711王曙光.新型农村金

29、融机构运行绩效与机制创新（期刊论文）-中共中央党校学报2008.0212刘进宝、何广文.中国农村中小型金融机构风险度量管理研究 ，2009.1213韩国明、周建鹏.从农信社和农基会改革经验教训谈农村资金互助社的发展 农村经济，200914程恩江、徐忠.中国小额信贷发展报告 财经，200615李义奇.农村小型金融机构发展的约束变量是风险控制 金融理论与实践，201016年志远、马宁.我国新型农村金融机构制度安排的缺陷及其完善 经济纵横，2009.0917杨云聪、金麟根.新型农村金融机构存在的问题及应对措施 浙江金融，2009.0418李盼盼、王秀芳.我国农村小型金融机构非系统金融风险度量管理研究 西南金融，201019唐双宁.建立城乡金融资源配置体系 大力促进农村金融发展 经济日报，2007.06.1920郭田勇、陆洋.当前发展小额贷款公司的困境与对策 农村经济通讯，2008.109