某某公司财务管理系统分析与设计.doc

1、天津理工大学中环信息学院管理信息系统课程设计报告题目：中钢集团天津公司财务管理系统分析与设计学 生 学 号： 学 生 姓 名： 指 导 教 师： 所 在 系 ： 班 级 ： 一综述1.问题提出为了能够在激烈的市场竞争中立于不败之地，超市必须及时了解和掌握经营商品供应链的全部信息（即及时掌握物流、资金流、信息流的动态状况），因此拟建立商业信息自动化管理系统，必须及时、准确的将各类信息反馈到管理层，同时提供各类统计分析及各种典型算法功能，支持经营管理者和高层决策者及时做出经营决策和调整相应经营策略。2系统概况中钢集团天津公司拥有非常完善的财务核算体系和财务管理制度。其管理理念相对比较先进，组织接受

2、先进技术和管理方式的效率较高，具备开发新系统的可能性；从技术上看，中钢集团天津公司在计算机硬、软件配置已经相当高，完全能够满足设计财务管理系统的要求。由于对企业财务管理系统这一类的企业财务系统进行开发已有一定的时期，有很多成功实例，技术基础也已经非常雄厚；从经济上看，由于中钢集团天津公司财务管理系统是一个中小型的系统，是由几个人共同进行开发的，硬件配置都已经具备，软件可以在网络资源中寻找，所需资金较少，软件开发后可以提供原来提供不了的许多功能，促进体制改革，提高工作效率，减少员工费用，改善工作条件，在经济上具有合理性，所以从人力、物力、 财力方面来说都是可行的；从社会因素上看，随着科学技术的日

3、益发展及现代社会竞争的激烈，中钢集团天津公司迫切需要开发出新的财务管理系统来提高工作效率。无论是领导者，还是工作者都希望用到更高效的财务管理系统，因此工作环境也具备可行性。3.系统需求分析财务管理系统应该包括如图1.1所示的几大功能。除此之外系统还应包括信息系统必须具备的通用功能，例如系统管理、权限设置、数据备份与恢复等，其中每个功能都由若干相关联的子功能模块组成。财务管理系统基础资料维护凭证管理帐簿管理报表管理期末处理往来管理出纳管理工资管理固定资产管理财务分析图1.1财务管理系统应包括的基本功能(1)基础数据管理“基本数据管理”用于对会计科目、核算项目以及凭证、帐簿、固定资产等项目进行初始

4、化设置，包括的功能模块如图1.2所示。 基础数据管理会计科目核算科目币别结算方式常用摘要 图1.2“基础数据管理”功能模块(2)凭证管理“凭证管理”用于完成凭证输入、审核、过帐、查询等功能，自动生成各种会计帐，包括的功能模块如图1.3所示。凭证管理凭证输入凭证检查凭证审核凭证过帐凭证查询凭证汇总图1.3“凭证管理”功能模块(3)帐簿管理“帐簿管理”用于管理帐簿，包括对本期总帐簿和本期明细帐簿的管理，提供各种帐务处理查询筛选的功能。包括的功能模块如图1.4所示。帐簿管理总分类帐核算项目分类总帐明细帐多栏帐数量金额总帐数量金额日明细帐图1.4“帐簿管理”功能模块(4)报表管理“报表管理”用于报表的

5、定义、编制和输出。一般财务系统会预设资产负债表、损益表、利润分配表等各类报表模板。如图1.5简化报表操作过程。报表管理日报表试算平衡表科目余额表核算项目明细表利润分配表损益表现金流量表资产负债表图1.5“报表管理”功能模块(5)系统管理系统管理是每个系统都必须具备的功能，包括的功能模块如图1.6所示。其中，“参数设置”用于设定系统定义的一些基础参数或开关，“权限设置”用于设置各操作员使用系统的权限。系统管理参数设置更改密码权限设置数据备份数据恢复日志管理图1.6“系统管理”功能模块二业务流程分析系统业务流程图的图例和关于图例的说明见表2.1：表 2.1 业务流程图图例符号说明符号说明外部实体内

6、部实体箭头，表示业务传递方向单据、报表、账目在根据用户提出建立新系统的要求，进行可行性分析，并经过有关主管部门批准系统可行后，对现行系统的状况进行进一步的了解和分析与调查。其业务过程见图2.1。原始凭证收款凭证转账凭证付款凭证会计报表总账明细帐及业务台账科目汇总表存款日记账现金日记账原始凭证汇总表制单人员记帐人员记帐人员记帐人员财务主管审核人员记帐人员审核人员报表使用者图2.1系统业务流程图三.数据流程分析在业务流程分析的基础上，抽象出信息的流动、传递、处理、存储。系统数据流程分析图例和关于图例的文字说明见表3.1。表 3.1 数据流程图图例符号说明符号说明外部实体数据流数据存储处理1.系统数

7、据流图 由业务流程图抽象而得到的系统数据流图如图3.2所示。P2P1审核汇总财务部门编制记账凭证经办单位或经办人 原始 原始凭证或原财务部门 凭证 始凭证汇总表D2D1记账凭证 收付款凭证P7P4P3登记日记账编制科目汇总表登记明细账及业务台账财务部门财务部门D3财务部门科目汇总表 D6P5登记总账财务部门D5明细账及业务台账 日记账 D4 总帐P6编制报表财务部门D7会计报表图3.2系统数据流图2“报表管理”数据流图在“编制报表”部分既包括仅仅用于浏览的“数据查询”功能，也能够通过“报表生成”打印报表。如图3.3所示。P6.1数据查询财务主管P6.2报表生成财务主管报表使用者会计报表P6编制

8、报表财务部门图3.3“编制报表”框展开四.数据字典数据字典将对数据流程图中的各种文件和数据流进行详细的描述和确切的解释。即定义文件和数据流由哪些更小的单位组成（这些单位一般称为字段或数据项），并描述每个数据项的数据类型、长度、取值范围等具体内容。1. 数据元素数据元素如表4.1-4.10所示。表 4.1 科目代码名称：科目代码总编号：1 -1 01别名：S-Code编号：001说明：对会计科目的编号数据值类型：（连续/离散）离散类型：（字符/数字/日期/逻辑）字符长度：8有关数据结构：科目表，科目余额表，帐簿初始化表，本期分类帐簿等表 4.2科目类别名称：科目类别总编号：1 -1 01别名：S

9、-Type编号：002说明：按照会计要素和经营管理的要求的分类数据值类型：（连续/离散）离散类型：（字符/数字/日期/逻辑）字符长度：4有关数据结构：科目表表 4.3科目名称名称：科目名称总编号：1 -1 01别名：S-Name编号：003说明：对会计要素的具体内容进行分类核算的科目数据值类型：（连续/离散）离散类型：（字符/数字/日期/逻辑）字符长度：40有关数据结构：科目表，帐簿初始化表表 4.4内部编号名称：内部编号总编号：1 -1 01别名：I-Number编号：004说明：该字段用于建立索引标记数据值类型：（连续/离散）离散类型：（字符/数字/日期/逻辑）字符长度：4有关数据结构：分

10、录表，本期明细帐簿，科目余额表表 4.5凭证编号名称：凭证编号总编号：1 -1 01别名：C-Number编号：005说明：按照一定的标准或顺序对会计的编号数据值类型：（连续/离散）离散类型：（字符/数字/日期/逻辑）字符长度：6有关数据结构：凭证表，分录表，本期分类帐簿，凭证表历史等表 4.6凭证字号名称：凭证字号总编号：1 -1 01别名：T-Name编号：006说明：用来记录的凭证业务发生的记录号数数据值类型：（连续/离散）离散类型：（字符/数字/日期/逻辑）字符长度：2有关数据结构：凭证表，分录表，本期分类帐簿表 4.7余额方向名称：余额方向总编号：1 -1 01别名：B-Direct

11、ion编号：007说明：记录会计科目的余额方向数据值类型：（连续/离散）离散类型：（字符/数字/日期/逻辑）字符长度：4有关数据结构：科目表，科目余额表，本期明细帐簿表 4.8过帐状态名称：过帐状态总编号：1 -1 01别名：A-State编号：008说明：用于记录凭证是否过帐数据值类型：（连续/离散）离散类型：（字符/数字/日期/逻辑）字符长度：4有关数据结构：凭证表表 4.9摘要名称：摘要总编号：1 -1 01别名：Abstract编号：009说明：填写简明清楚的业务摘要数据值类型：（连续/离散）离散类型：（字符/数字/日期/逻辑）字符长度：2有关数据结构：本期明细帐簿，本期分类帐簿表 4

12、.10会计期间名称：会计期间总编号：1 -1 01别名：A-Period编号：010说明：按照一定的标准或顺序对会计凭证的编号数据值类型：（连续/离散）离散类型：（字符/数字/日期/逻辑）字符长度：2有关数据结构：凭证表，分录表，本期分类帐簿等2 数据结构数据结构如表4.11-4.13所示。表 4.11 凭证输入名称：凭证输入总编号：2-10说明：以凭证编号为关键字，完成凭证录入的工作编号：001结构：凭证编号会计期间日期制单人过帐状态借方合计贷方合计导航条选择科目* 科目代码 科目名称助记码科目类别是否存货科鱼额方向数量单位有关的数据流、数据存储：凭证表 分录表数量：每年约100份表 4.1

13、2 总分类帐名称：总分类帐总编号：2-10说明：以凭证编号为关键字，用于对总分帐的查询编号：002结构：科目名称科目代码会计期间期初余额本期借方合计本期贷方合计本提借方累计本年贷方累计余额有关的数据流、数据存储：本期汇总帐簿数量：每年约12份表 4.13 明细帐名称：明细帐总编号：2-10说明：以科目代码为关键字，用于对明细帐的查询编号：003结构：科目名称会计期间凭证字号凭证编号科目代码借方贷方余额方向余额有关的数据流、数据存储：本期明细帐簿数量：每年约12份3 数据流数据流如表4.14-4.16所示。表 4.14 原始凭证名称：原始凭证总编号：3-10简要说明：用以记录或证明经济业务的发生

14、或完成情况的文字凭据。编号：001数据流来源：经办单位或经办人流通量：100份/年数据流去向：P1包含的数据结构：名称日期和编号接受凭证单位或个人的名称经济业务内容摘要经济业务中实物的名称、数量、单价和金额填制单位名称或填制人姓名经办人员签名或盖章表 4.15 记帐凭证名称：记帐凭证总编号：3-10简要说明：会计人员根据审核无误的原始凭证按照经济业务事项的内容加以归类，并据以确定会计分录后所填制的会计凭证。编号：002数据流来源：审核人员流通量：100份/年数据流去向：P3、P4包含的数据结构：填制单位的名称记帐凭证的名称填制凭证的日期记帐凭证的编号经济业务的内容摘要经济业务应借、应贷的会计科

15、目的名称和金额所附原始凭证的张数制证、审核、记帐及会计主管人员的签名或盖章表 4.16 会计报表名称：会计报表总编号：3-10简要说明：是根据日常会计核算资料定期编制的，综合反映企业某一特定日期财务状况和某一会计期间经营成果、现金流量的总结性书面文件。编号：002数据流来源：P6.2流通量：2份/年数据流去向：财务主管包含的数据结构：主表* 资产负债表 利润表 现金流量表附表* 资产减值准备明细表 股东权益增减变动表 利润分配表分部报表* 业务分部表 地区分部表其他有关附表4 数据存储数据存储如表4.17-4.18所示。表 4.17 科目汇总表名称：科目汇总表总编号：4-06说明：根据记账凭证

16、定期编制科目汇总表，根据科目汇总表登记总账编号：D3结构：会计科目帐页本期发生额* 借方 贷方记帐凭证起始号数有关的数据流：P4D3 D3P5信息量：1份/月有无立即查询：有表 4.18 日记帐名称：日记帐总编号：4-06说明：是对各项经济业务按其发生时间顺序，逐日逐笔进行序时登记的帐簿编号：D5结构：日期凭证号摘要会计科目借方金额贷方金额过帐有关的数据流：P7D5 D5P6信息量：365份/年有无立即查询：有5 处理过程处理过程如表4.19-4.22所示。表 4.19 编制记帐凭证名称：编制记帐凭证总编号：5-10说明：对原始凭证进行分类、整理，按照复式记账的要求， 运用会计科目，编制会计分

17、录，据以登记帐簿编号：P2输入：审核人员P2输出：P2D1 P2D2处理：根据审核无误的原始凭证填制记账凭证，准确填写记账凭证的日期，对记账凭证进行编号， 填写摘要并进行复核与检查，并按借贷记账法的规则进行试算平衡。表 4.20登记明细帐名称：登记明细帐总编号：5-10说明：按照凭证的科目，到明细帐里找到相应的科目进行登记编号：P3输入：审核人员P2输出：D1P3 P3D6处理：根据经济业务的特点和经营管理的需要，在同一帐页内按该明细科目的有关明细分设专栏，集中反映各明细项目的核算资料。表 4.21登记总帐名称：登记总帐总编号：5-10说明：为了全面地、总括地反映经济活动和财务收支情况，并为编

18、制会计报表提供资料编号：P5输入：审核人员P2输出：D3P5 P5D4处理：直接根据各种记帐凭证逐笔进行， 也可以把各种记帐凭证先行汇总，编制成汇总记帐凭证或“科目汇总表”后再据以进行表 4.22编制报表名称：编制报表总编号：5-10说明：根据账簿记录，总括反映企业、事业、机关等单位一定时期内的经济活动和财务收支情况的总结性书面文件编号：P6输入：D4P6 D5P6 D6P6输出：P6D7处理：根据日记总账和明细账的有关资料编制会计报表，然后将其交给财务主管6 外部实体外部实体是数据的来源和去向，描述“财务主管”外部实体的条目如表4.23所示。表 4.23报表使用者名称：报表使用者总编号：6-6说明：编号：001输出数据流：个数：约2个输入数据流： P6.2报表使用者15